2023 年 IRA 要求的最低分配 (RMD) 表

An 個人退休帳戶，通常稱為 IRA，是為退休儲蓄的好地方。 但是，一旦您達到一定年齡，您就必須開始每年從您的帳戶中提取最低金額，稱為最低分配要求 (RMD)。 IRS 提供的 RMD 表可以幫助您計算出您應該提取多少。 本指南將帶您了解如何使用 RMD 表，解釋它對您的退休意味著什麼，並討論如果您沒有達到給定年份的最低分配要求會發生什麼。 如果您對退休後的理財有疑問，請考慮諮詢 財務顧問.

2023 年 IRA 要求的最低分配 (RMD) 表

2020 年，從退休賬戶中提款的年齡從 72 歲提高到 70.5 歲。 不過，《安全 2.0 法案》將 73 年年滿 72 歲的人的 RMD 年齡提高到 2023 歲。因此，您的第一個 RMD 必須在您年滿 1 歲（72 年為 73 歲）的那一年的 2023 月 31 日之前取得。 之後，您的 RMD 必須在每年的 50 月 XNUMX 日之前完成。 如果不這樣做，將被處以所需 RMD 的 XNUMX% 的罰款。 退休人員可以提取超過 RMD 的金額而不受處罰。

這是 2023 年的 RMD 表，基於 統一壽命表 IRS 的數據，這是使用最廣泛的表格（第 3 頁的表 65）。 美國國稅局為配偶年輕得多的退休基金賬戶持有人和受益人提供了其他表格。

愛爾蘭共和軍要求的最低分配  年齡 年分配期72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 如何計算您的 RMD

那麼，如何根據上表算出自己需要取出多少呢？ 這是 如何進行計算:

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1. 計算出您的 IRA 帳戶的餘額。

2. 在表格中找出您的年齡並記下分配期數。

3. 將您帳戶的總餘額除以分配期。 這是您需要的最小分配。

確保為您名下的所有傳統 IRA 都執行此操作。 一旦您為每個帳戶添加了所有必需的最低分配，您就可以從您的任何 IRA 中取出該總額。 只要您提取的總金額加起來，您就不必從每個帳戶中提取最小分配。

這僅適用於傳統的 IRA，不適用於 羅斯IRA. 請注意，如果您的配偶是您的 IRA 的唯一受益人並且比您年輕 10 歲以上，則上述 RMD 表也不適用於您。

為什麼存在 RMD？

您可能會發現自己想知道為什麼您的 IRA 有最低分配要求。 畢竟，這是您的錢，您為什麼不能按照自己的節奏從帳戶中取出呢？ 這個問題的答案與涉及財務問題的許多問題的答案相同： 稅.

當您將 IRA 中的錢存入時，您無需為它納稅。相反，當您在退休時提取資金時，您需要納稅。 這筆錢將根據您當前的稅級徵稅。 如果您在退休時的稅率低於您第一次賺錢時的稅率，那麼這將是有益的。

如果你把所有的錢都留在你的個人退休賬戶中，它最終將有資格作為遺產傳遞，並且可能最終免稅。 所需的最低分配迫使您在仍然可以徵稅的情況下取出一些錢。

如果您沒有達到所需的最低分配金額怎麼辦？

您將不得不支付相當大的稅收罰款 如果你不採取最小分配. 您將為未提取的所需資金支付 50% 的稅率。 因此，如果您 78 歲並且您的 IRA 餘額為 100,000 美元，那麼您當年的 RMD 將為 4,545.45 美元（這是通過將您的餘額除以上表中的分配期年份計算得出的）。

但是，您可以採取一些步驟來修復錯過的 RMD 截止日期。 第一步是通過提取您之前未能提取的 RMD 金額來更正您的錯誤。 接下來，您需要通過歸檔將您的錯誤通知美國國稅局 IRS表格5329 並附上一封信，解釋您為何未能按要求提取款項。 美國國稅局將考慮免除因“合理錯誤”而產生的罰款，其中可能包括疾病、地址變更或對您的分配的錯誤建議。

底線

如果您有 IRA，您可能會嘗試盡可能地延遲從中取出資金，以便您的投資可以繼續賺取利息。 但是您必須進行所需的最低分配。 SECURE 2.0 法案將 RMD 的年齡提高到 73 歲。如上所示，RMD 表列出了您的年齡所需的最低分配。 存在所需的最低分配，以防止退休人員從不取出錢，從而允許資金作為遺產通過，免稅。

退休小貼士

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• 除了 IRA 中的資金外，您還應該考慮社會保障。 要了解您每年可以從政府收到多少，請使用我們的 社會保障計算器.

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