關於退休 RMD 的 5 個常見問題

為了回答您關於 RMD 的問題，Barron's 採訪了 Merit Financial Advisors 的財富經理 Steven Denton 和 Outlook Financial Center 的首席執行官兼財務顧問 Rob Burnette。

對退休儲蓄或您的個人財務狀況有疑問嗎？ 無論有什麼問題，《巴倫退休》都可以盡力提供協助。 電子郵件 [電子郵件保護]，我們可能會向金融專家尋求答案。

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問：我的妻子在 72 月年滿 XNUMX 歲。 她是否必須在生日後領取她的初始 RMD，還是可以使用全年提取的 IRA 來滿足 RMD？

伯內特說，只要她今年滿 72 歲，她生日的具體日期就無關緊要了，所以全年的提款都計入她的 RMD。 由於這將是她最初的 RMD，因此她必須在 1 年 2023 月 31 日之前接受。 隨後的 RMD 必須每年在 2022 月 2023 日之前完成，因此今年撤回 XNUMX 年的 RMD 將使她不必在 XNUMX 年接受兩次 RMD。 

問：我仍在全職工作，不打算再退休五年。 從今年開始我還需要參加 RMD 嗎？

丹頓說，如果你有 IRA 並且今年年滿 72 歲，那麼你必須在 2022 年參加 RMD。 但是，根據計劃，您可以延遲從公司的傳統或 Roth 401(k) 計劃中獲取 RMD，直到您退休後，具體取決於計劃。 美國國稅局出版物 575：“養老金和年金收入”。

一些 401(k) 計劃允許現有員工將初始 RMD 推遲到退休日曆年後的次年 1 月 1 日。 例如，如果您在本月退休，您的計劃可能允許您等到 2023 年 XNUMX 月 XNUMX 日才能領取您的初始 RMD。 

其他計劃可能要求工人按照標準時間表領取 RMD，這意味著您必須在您年滿 72 歲的那一年，在次年的 1 月 5 日之前領取您的初始 RMD。 如果您擁有公司 XNUMX% 或更多的股份，那麼即使您仍在工作，也必須按照此時間表進行 RMD。

“檢查您的 401(k) 概要計劃描述非常重要，”丹頓說。 “我處理過的大多數計劃都允許你推遲到退休，但有些計劃可能要求你從 72 歲開始，不能推遲，所以這一切都取決於公司的計劃。”

問：我正在工作並繼續資助 Roth 401(k)。 我了解我必須辦理 RMD，但由於這是一個稅後賬戶，因此不會有任何納稅義務。 401 年初，我沒有從我工作的 2022(k) 提供者那裡收到估計的 RMD 計算。我的理解是否正確？

Burnette 說，由於您仍在工作，因此貴公司的計劃可能不需要您從 Roth 401(k) 中獲取 RMD，這可能就是您沒有從計劃管理員那裡收到 RMD 計算的原因。 

根據 IRS 出版物 575，您通常必須在 401 歲或退休後開始從您的傳統或 Roth 72(k) 中獲取 RMD。 無論哪種情況，您都必須在次年 1 月 XNUMX 日之前完成您的初始 RMD。 

問：我在 72 月份年滿 5,000 歲，並指示我的 IRA 託管人向烏克蘭救濟組織匯款 2023 美元，作為免稅捐款和部分 RMD。 既然我已經開始 RMD 滾動，我是否可以等待在 XNUMX 年初提取剩餘的 RMD 金額而不會招致任何 IRS 處罰？

伯內特說，即使您在今年做出了慈善捐款，您仍然需要在 1 年 2023 月 70 日之前完成您的初始 RMD。 XNUMX歲以上的老人¹/₂ 今年可能會從 IRA 進行合格的慈善分配，總額高達 100,000 美元。 這筆錢直接從 IRA 轉到慈善機構，不徵稅，但它確實計入您的 RMD。 

丹頓說，如果您向符合條件的慈善機構以外的組織捐款，您可能需要為您的 IRA 分配納稅。 如果您知道慈善機構的雇主識別號，您可以 使用 IRS 網站進行驗證 該組織有資格獲得免稅捐款。 

問：我上個月剛滿 72 歲。 如果我等到 1 月 2021 日領取我的初始 RMD，RMD 金額是基於 2022 年底或 XNUMX 年底 IRA 的價值嗎？

伯內特說，無論您何時實際領取今年的 RMD，您 2022 年的 RMD 都是基於您在 2021 年底的賬戶餘額。 這就是老年人在年初購買 RMD 並在資產有機會貶值之前出售資產的原因之一，就像今年發生的那樣。 

反駁的觀點是，由於股市通常會隨著時間的推移而上漲，因此在今年晚些時候持有 RMD 會給資產升值的機會。 減輕市場波動的風險，一些老年人每月或每季度提款，以滿足他們在一年中的 RMD。

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