在西班牙，兩天前，在與西班牙議會協商後，財政部發起了 的修正 “利反對拉欺詐財政”， 720和721車型在境外資產申報部分。 去年 XNUMX 月，政府將上述模式中的聲明強加給那些 在國外持有比特幣和其他加密貨幣。 上個月，歐洲法院的一項裁決宣布，在不遵守規定的情況下，該規則所施加的嚴厲處罰是非法的，要求伊比利亞議會對其進行更改。
西班牙加密貨幣的聲明
西班牙議會通過了一項簡化 720 型聲明，這要求納稅人披露在西班牙境外持有什麼和多少加密貨幣。 該規則包括對虛假、不完整甚至不准確數據的嚴厲處罰。 該修正案將消除其中許多處罰。
然而，財政部長， 瑪麗亞·赫蘇斯·蒙特羅，為該規則的基本原理辯護，將所有意圖和目的的數字資產視為資產，因此在涵蓋西班牙納稅人在國外持有的資產的模型中進行申報。
該修正案預計將於明年 31 月 XNUMX 日生效，這也是國務院規定的最後期限。 歐洲法院 修改法律。
根據之前的規定，西班牙納稅人可能會被處以高達 150% 的海外資產罰款。 這項製裁被新修正案取消，而 罰款，最高可達 10,000 歐元 對於不完整或不准確的數據，顯著減少。
720 型的申報是由於所有在國外擁有超過 50,000 歐元資產的人。 涉及加密貨幣的規則在數量上，特別是在考慮數字資產（如加密貨幣）的地理位置方面都頗具爭議。 這些是導致歐洲法院裁決的一些考慮因素，該裁決認為製裁制度是“極度壓制性的”。
西班牙打擊加密貨幣欺詐
該法律於 2020 年 XNUMX 月生效，旨在 反欺詐和洗錢 隨後在 XNUMX 月進行了修訂，以包括在國外持有加密貨幣的新稅收規則
?Se incorpor la obligación de informar sobre la tenencia y operativa con monedas virtuales, tanto en España como en el extranjero si afecta a contribuyentes españoles。
?Se exigirá información sobre saldos y titulares de las monedas en custodia。
- 蒙克洛亞 (@desdelamoncloa) 2020 年 10 月 13 日
另一方面，就在西班牙瓦倫西亞，Guardia Civil 在年初逮捕了一名 45 歲的男子，他被指控 最大的欺詐者之一 在歐洲的數字資產中，查獲了價值 2.5 萬歐元的資產。
此外，在一月份， 西班牙政府制定了嚴格的規定 關於加密貨幣廣告，這也已擴展到社交媒體上的影響者。 根據這些新規則，任何與加密貨幣世界相關的促銷活動都必須首先通過意大利 CONSOB 的西班牙通訊員 CNMV 的審查。
資料來源：https://en.cryptonomist.ch/2022/02/14/spain-removes-penalties-for-holding-cryptocurrencies-abroad/