如果我延遲社會保障，我將被雙重交叉的風險是什麼？

有些人提前領取福利是因為他們擔心福利會被削減。 這種情況的可能性有多大？

「我今年 66 歲。已婚，共同報稅。 我的 IRA 餘額很高。 此外，沒有債務，我們的抵押貸款已支付，而且我們既健康又活躍，生活成本低廉。 我正在考慮將社會安全保障推遲到 70 歲。

「考慮到我的聯邦稅現在勉強進入 22%，這將使我能夠以最低的稅率最大限度地提高羅斯的轉換率。 一旦 RMD 開始，邊際稅率將徘徊在 24% 上下（假設 2021 年稅級和目前 IRA 餘額）。

「但是，這個時候我還相信政府嗎？ 我可以很容易地想像‘公平’論點，在破產現實之上，直接或間接地將我的全部社會安全福利減少 50%，而不是在三年多的時間裡增加 30%。”

布萊恩 (加州)

我的答案：

你有三個球在空中：

——社會保障，搖搖欲墜。

——你的稅金正在上漲。

——羅斯的轉換，在某種程度上是有道理的。

我會按順序解決這些問題。

社會保障？ 已經資不抵債了。 如果不計算一些政府既是債權人又是債務人的虛假欠條，它的應計福利負債達數萬億美元，其資產目前為 0 美元。

至於損益表：現在徵收的稅金不足以支付現在支付的福利。 如果您還記得在龐氏騙局中，來自新受害者的資金被用來償還早期投資者，那麼您就會發現社會安全不是龐氏騙局，因為它沒有足夠的財務完整性來成為龐氏騙局。

財務狀況將在 2034 年達到一個關鍵點，因為最後一批假借據將被兌現。如果沒有法律修改，到那時福利將不得不全面削減 22%。 國會會允許這種情況發生嗎？ 可以，但很有可能不會。

國會會欺騙延後領取退休金的退休人員嗎？ 如果福利削減過多地落在每月領取高額福利的人身上，或者落在像你這樣擁有其他資源的領取者身上，就會出現這種結果。 這是有可能的，但可能性很小。

我這麼說是因為我認為任何改革都不可能從那些盡職盡責地繳納了一輩子、已經在收取或即將收取的人手中奪走錢。 還有其他在政治上更容易接受的破產解決方案。

拯救該體系的一種方法是提高稅率（針對工人或雇主或兩者）。 另一個解決長期問題的方法是提高退休年齡，讓那些即將退休的人免於痛苦。 如果進步派擁有選票，另一個選擇是取消應稅薪資的上限。

根據目前的福利公式，對於大多數健康或與收入歷史較低的人結婚的人來說，延遲領取福利顯然是一個勝利。 它之所以獲勝，與公式中錯誤的精算假設有關。

布萊恩，我認為你或你的妻子都應該推遲領取。 你們中的另一個人可以早點開始。 這種分叉策略的原因是，只要你們中至少有一個人還活著（很長一段時間），就會獲得較高的福利，而較低的福利只會在你們倆都活著的時候（較短的時間）持續。 ）。

接下來，稅收。 人們通常認為退休後稅率會下降。 在聯邦赤字和國家退休金計畫存在巨大漏洞的世界裡，這是一個危險的假設。 我看你沒有犯這個錯。

2017 年聯邦稅率的削減將在四年後到期。 如果不延期（本屆國會沒有心情實施延期），中上收入者的邊際稅率注定會上漲三到四個百分點。

你還有另一個問題。 正如您所指出的，您的 IRA 所要求的最低分配可能會將您推入下一個類別。 儘管這要到 2028 年才會發生，但你現在考慮這個問題是正確的。

將 RMD 現象與減稅到期結合：您最終將面臨從目前 22% 的聯邦稅率提高到 28% 的風險。 在接下來的六年裡，無論薩克拉門托發生什麼惡作劇，都要加上這個數字。

隨著稅率的上升，您應該尋找增加收入的方法。 如上所述，出於精算原因，儘早領取社會安全保障並不是最佳選擇。 您還有另一種增加收入的方法。 這讓我想到了規劃難題的第三個要素：羅斯轉換。

透過轉換，您可以選擇部分 IRA 資金預繳所得稅，並最終獲得這部分儲蓄的未來完全免稅。 羅斯帳戶沒有強制分配。

轉換的算術是這樣計算的：如果（a）您可以在不動用退休帳戶本身的情況下繳納轉換時應繳的稅款，並且（b）您的稅級在退休期間保持不變或上升，那麼您就領先了。

是的，您應該從現在到這些 RMD 生效之間進行一些轉換。您將完成兩件事。 您將利用今天的低利率，並透過減少 IRA 中的未納稅資金餘額，您將減少未來的最低提款額。

如上所述，轉換在一定程度上是有意義的。 填補當前的範圍通常是明智的，有時超越也是明智的。 勾勒出一些應稅所得的預測，看看不同的轉換金額會產生什麼影響。 也要留意 Medicare 保費附加費的臨界點。 這些保費不應成為您計劃中的首要因素，但應將其記下來。

保留一些 IRA 資金未兌換。 如果稅法或您的情況發生變化，這將為您在以後的生活中提供寶貴的靈活性。 例如，當您有大量醫療或慈善扣除額時，您可能希望在一年內進行大量分配。

您是否有值得一看的個人理財難題？ 例如，它可能涉及一次性養老金、遺產規劃、員工期權或年金。 將描述發送至 williambaldwinfinance-at-gmail-dot-com。 在主題字段中輸入“查詢”。 包括名字和居住州。 包含足夠的細節以生成有用的分析。

為了清晰和簡潔，將對信件進行編輯； 只會選擇一些； 這些答案旨在具有教育意義，而不是替代專業建議。

更多讀者提問系列：

我應該還清抵押貸款嗎？

我應該把我所有的債券資金投入 TIPS 嗎？

讀者提問專欄目錄