這可能會使您的 Medicare 保費更高。 這是避免 IRMAA 的方法。

今年，IRMAA 對個人的調整後總收入超過 91,000 美元，對夫妻則超過 182,000 美元。 高收入個人無需支付 2,041.20 美元的標準年度 Medicare 保費，而是支付 3,006 美元至 7,874.40 美元。 夫妻可以支付雙倍的費用。

每年，Medicare 費用都會根據人們兩年前報告的收入進行重新設置。 在異常高收入的一年之後，即使是從未遇到過問題的退休人員也可能被 IRMAA 蒙蔽了雙眼。

在這種情況下，無知不是福。 人們通常可以在年底前調整收入以避開 IRMAA 門檻，例如出售虧損的投資以抵消資本收益。 將收入減少一分錢，最低水平的個人年度醫療保險保費將減少近 1,000 美元，更高水平的則可減少數千美元。

退休人員應注意潛在的收入激增。 在特定年份從個人退休賬戶中提取一大筆錢來購買汽車、支付旅行費用或進行 Roth 轉換，可能會使他們超過 IRMAA 門檻。

避免 IRMAA 的計劃應該從 60 歲開始並每年繼續，因為每年的納稅申報表都很重要，加利福尼亞州紐波特比奇的註冊會計師羅伯特克萊因說。 老年人在 63 歲時的收入金額將決定他們 65 歲時的保費，許多退休人員在這一年開始享受 Medicare。

當一個人年滿 72 歲時，由於 IRA 要求的最低分配或 RMD，避免 IRMAA 變得更加困難。 早在一個人 72 歲之前，理財規劃師就試圖讓客戶通過 Roth 轉換來減少餘額，這樣年度 RMD 就不太可能使一個人超過 IRMAA 門檻。

從 IRA 轉移的任何資金都在轉換的那一年作為收入徵稅。 但是，多年來進行的小規模轉換可以限制任何一年的稅收衝擊，而且一旦將錢存入 Roth，它就不會受到 RMD 的影響。 提取的任何款項均免稅。

在配偶去世後，這對寡婦或鰥夫來說可能是雙重重要的。 考慮一對在 72 歲之後服用 RMD 並且從不擔心 IRMAA 的夫婦，因為來自養老金、社會保障和其他來源的收入一直低於夫婦 182,000 美元的 IRMAA 門檻。 然後，配偶死亡。 倖存者將作為單身人士納稅，如果收入超過 91,000 美元，將支付 IRMAA 罰款。

好消息：人們可以向社會保障管理局提交 SSA-44 表格，以報告“改變生活的事件”，例如配偶去世、離婚或停止工作。 如果獲得批准，那將減輕或減少一年的 IRMAA。

註冊會計師和印第安納大學臨床會計學教授 Greg Geisler 說，削減退休收入和避免 IRMAA 的最簡單方法之一是從 70½ 歲開始直接從 IRA 中捐贈給慈善機構。 那些直接捐給慈善機構的款項不算作收入。 在 72 歲時，這些來自 IRA 的直接捐款可以算作所需的最低分配而不會觸發稅收。

蓋斯勒說，時機很重要。 要計入 RMD，慈善捐款必須在年度 IRA 要求的提款之前完成。 如果一個人已經收到 2022 年的 RMD，蓋斯勒建議等到 2023 月份進行慈善捐款，並將其計入 XNUMX 納稅年度。

退休人員往往沒有意識到生活方式的選擇可能會將他們推入 IRMAA。 一個常見的錯誤：房屋銷售時機不當。

Klein 提到了一對夫婦，他們今年決定賣掉他們長期居住的房子。 兩人都是 63 歲，這一年決定了他們在 65 歲時的 Medicare 保費。這對夫婦以 1.5 萬美元的價格賣掉了它，並獲得了 600,000 萬美元的應稅收益。 這一收益連同 200,000 美元的其他收入，使他們一躍成為 IRMAA 的最高級別。 由於出售房屋，他們可能會支付大約 9,500 美元的額外 Medicare 保費。

它基於一年的收入激增，因此那一年之後可能沒有 IRMAA。 其他住房決定最終可能會年復一年地引發 IRMAA 費用。

新墨西哥州聖達菲的財務規劃師彼得·墨菲 (Peter Murphy) 有一些客戶每年從他們的 IRA 中提取大量資金來支付抵押貸款，並受到 IRMAA 費用的打擊。

墨菲建議他們賣掉其他投資以償還抵押貸款。 此次出售將觸發大型 IRMAA，但這將是一年的打擊。 “一個大的糟糕年份比死亡 1,000 次削減要好，”他說。

今年的投資損失提供了避免 IRMAA 的機會。

共同基金的應稅分配可以讓一個人超過 IRMAA 門檻。 堪薩斯州利伍德市的財務規劃師邁克·雷恩 (Mike Wren) 有一位客戶持有的共同基金可能會在未來幾年造成 IRMAA 問題。 “出售它們會帶來巨大的收益，但持有它們意味著每年 XNUMX 月都會出現雷區，因為我們永遠不知道分佈會是什麼樣子，”Wren 說。

客戶今年賣掉了這些基金，並避免了資本利得稅，因為他通過出售其他投資和入賬損失來抵消收益。

Email: [電子郵件保護]