孩子們的想法經常改變，所以父母可能會擔心將錢鎖在大學儲蓄計劃中，這是可以理解的。 畢竟，如果您的孩子決定不上大學或輟學怎麼辦？ 這筆錢本可以花在其他地方。
你現在可以少擔心了。 專用於教育的未使用資金可以很快得到拯救。
“擁有未使用的大學儲蓄的人將有可能將這些資金轉入 退休儲蓄 而不是不得不撤回它們並招致稅收處罰，”金融服務提供商 Equitable Group Retirement 的首席運營官 Keith Namiot 說。
如果孩子不上大學，529 會怎樣？
1.7 萬億美元的聯邦綜合支出計劃 去年年底通過的一項規定允許從 35,000 年開始將 529 學費儲蓄計劃中高達 2024 美元的免稅轉存到 Roth 個人退休賬戶。
只有當錢在 529 中至少 15 年時，才能開始滾動。 該金額還受年度 Roth IRA 限額的約束。 2023 年的繳款限額定為 6,500 美元，1,000 歲以上的人可額外獲得 50 美元的補繳津貼。
529的優點和缺點是什麼？
根據現行規定，剩餘資金必須保留在 529 計劃中並用於支付合格的教育費用，否則將被提取並對收入徵收 10% 的罰款和聯邦所得稅。
當然，您可以將受益人更改為其他家庭成員，如孫子、侄女或侄子、兄弟姐妹，甚至您自己，但面對現實吧，也許您不想為自己孩子以外的任何人支付教育費用。 現在，您可能不必這樣做。
“這是一筆巨大的交易，”Lift Financial 的管理成員 John Bergquist 說。 “它打開了在後端用錢做某事的可能性。 這將鼓勵人們投資 529，或者至少更仔細地觀察它們。”
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這個變化有多大？
為了證明這一點，Carolina Wealth Management 的財務顧問兼聯合創始人 Derek Pszenny 計算了一些數字：
假設當您的孩子 35,000 歲大學畢業時，您已經將 529 美元的終生上限從 22 存入 Roth IRA。當您的孩子達到 67 歲退休年齡時，該金額將增加到 1.6 萬美元，基於 9% 的年復合增長率（標準普爾 500 指數歷史上每年的回報率約為 10%）。
“那時我真的很興奮，”Pszenny 說。 “然後，你開始想知道現在如何擠出幾百美元來存錢。”
此外，知道剩餘的積蓄可以用來資助他們的退休“可以激勵（孩子們）在決定上大學的地方時節儉，”他說。
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另一種資助大學的方式： 免費大學？ 可能是因為一些公司用大學學費來吸引小時工。
529 教育儲蓄計劃還有其他好處嗎？
是的。
有兩種類型 529計劃，或合格的學費計劃：預付和儲蓄。
兩者都是由各州提供的，因此它們可能因州而略有不同，並且都允許您在資金未使用時將計劃受益人更改為另一位家庭成員。 然而，儲蓄計劃因其靈活性而更受歡迎，包括明年的 Roth IRA 展期。
以下是每個計劃的要點：
預付計劃 允許您在符合條件的公立和私立學院或大學以今天的費率預付和鎖定學費，但通常不支付其他費用，例如食宿。 當您申請時，他們通常還需要州居留權，並且可能將入學限制在每年的特定時期內。 許多也有受益人的年齡或等級限制。
儲蓄計劃 不需要州居住權，這意味著您可以在全國任何州的計劃中進行儲蓄。 但是，一些州允許您從州所得稅中扣除供款（或獲得州稅收抵免），這可能使您的本地計劃成為您財務上的最佳選擇。 您可以選擇您的投資，收入將遞延稅款增長，並且在用於符合條件的教育費用（如學雜費）時提款是免稅的 適用於 K-12 （每位受益人每年最高 10,000 美元）、大學、研究生院和貿易學校； 書籍和用品； 技術成本； 甚至償還學生貸款。
什麼是超級資金，它是如何使用的？
超級基金主要由高淨值人士和老年人使用，它允許您通過一次投入五年的供款來預先加載您的 529 儲蓄計劃。 捐款計入您的年度贈與稅免稅額，16,000 年為 2022 美元。
“對於那些擔心 遺產規劃，它可以成為人們的好工具，”Vanguard 企業建議方法負責人喬爾·迪克森 (Joel Dickson) 說。 “它並沒有真正改變你每年可以捐贈的金額，但它可以從遺產中取出，所以它不需要繳納遺產稅。”
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前總統巴拉克奧巴馬和他的妻子在 240,000 年為他們的兩個女兒在 529 個儲蓄計劃中總共捐助了 2007 美元後，超級基金就出名了。那一年，每年的贈與稅免稅額為 12,000 美元，因此父母每人資助了 60,000 美元（5 年 x 12,000 美元） ) 給每個女兒，並避免了對這些金額的徵稅，而沒有動用他們一生的贈與稅免稅額。
美國國稅局允許個人在其一生中捐贈一定金額而無需繳納聯邦贈與稅。 它與您每年可以免稅捐贈的金額是分開的。
每個州都提供自己的計劃，我怎麼知道哪個適合我？
做你的研究。
在線工具可以幫助您比較各州提供的各種計劃，並考慮每個計劃的費用、投資選擇和節稅。 開始的地方可能是 大學儲蓄計劃網絡，專業的、無黨派的全國州財長協會的附屬機構，或非營利組織 大學儲蓄基金會.
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但迪克森提供了一些經驗法則來幫助家庭為上大學存錢：
儘早開始. 早起讓您受益 複合收益 關於投資。
看看 529 計劃是否適合您。 考慮它們的靈活性、稅收優惠和賬戶本身的好處，以及這些錢可以用來做什麼。
隨著時間的推移，目標是節省大學費用標價的三分之一。 大多數時候，人們支付的費用遠低於宣傳的大學費用。
靈活調整。 隨著大學的臨近，看看你需要什麼並相應地調整捐款。
請記住，“現在可以更靈活地使用 529 的收益，這意味著對捐款將被鎖定的擔憂會減少一些，”他說。 “這應該會減輕一些擔憂，尤其是對於有年幼孩子的父母而言。”
Medora Lee 是《今日美國》的貨幣、市場和個人理財記者。您可以透過以下方式聯絡她： [電子郵件保護] 每週一至週五早上訂閱我們的免費《每日理財》時事通訊，了解個人理財技巧和商業新聞。
這篇文章最初出現在《今日美國》上： 明年可以將 529 大學儲蓄計劃的錢存入 Roth IRA
來源：https://finance.yahoo.com/news/stranded-college-savings-soon-rescued-100108146.html