你應該在 60 歲後將 IRA 轉換為羅斯嗎？

將 IRA 等稅前退休賬戶轉換為 稅後羅斯 IRA 到了60歲以後，可以免稅保持增長的資金，然後在退休時提取而無需納稅。 他們避免了提前退出罰款，也不必採取必要的最低分配（RMD），這可能會提高他們的退休後稅。 不利的一面是，他們在轉換時必須支付巨額稅款，然後等待五年才能進行免稅提款。 一個 財務顧問 可以在您考慮如何處理您的 IRA 時提供寶貴的見解和指導。

羅斯 IRA 轉換基礎知識

一個之間的區別 羅斯愛爾蘭共和軍 與其他類型的 IRA 不同的是，羅斯賬戶的資金來自稅後美元。 這意味著您在將資金捐獻給羅斯之前先繳納稅款，並且您不能從應稅收入中扣除捐款。 從好的方面來說，羅斯的錢是免稅的，退休後你可以在不納稅的情況下提取資金。

您可以 將稅前 IRA 賬戶中的資金轉換為 Roth IRA. 這包括傳統的 IRA、SEP IRA 和簡單 IRA。

當你 將普通 IRA 中的稅前資金轉換為 Roth IRA，您必須按當前稅率納稅。 當您進行羅斯轉換時，這可能會導致當年的巨額稅單。 轉換金額被視為固定收入，這可能會使您進入更高的稅級。

出於以下幾個原因，羅斯 IRA 轉換是值得的。 首先，它可以繞過限制高收入納稅人羅斯轉換的收入上限。 6,000 年，大多數納稅人最多可以向 Roth 捐款 2021 美元。但高收入納稅人的捐款限額較低，超過一定比例後，就不再允許向 Roth 捐款。

例如，在 2021 年，對於已婚納稅人共同申報，允許的羅斯供款開始逐步取消 調整後的調整後總收入 (MAGI) 水平為 198,000 美元。 超過 208,000 美元的 MAGI，納稅人不能為 Roth 捐款。

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但是，轉換沒有限制。 擁有稅前 IRA 的納稅人可以將一年內任意金額的資金轉換為 Roth IRA。

Roth IRA 也免於 所需的最低分配 （RMD）。 這些從退休賬戶中強制提取的款項從 72 歲開始，可能會給富裕的退休人員帶來稅收負擔。 但是羅斯的所有者不必在他們活著的時候就製造 RMD。 這使得羅斯 IRA 特別有用 留下遺產.

請記住，您計劃退休的地點是 Roth IRA 轉換時需要考慮的另一個因素。 如果您預計退休後搬到所得稅高的州，那麼轉換可能比您退休後搬到州所得稅低或沒有的州更有意義。

60 歲後轉換的好處

Roth IRA 很受年輕儲戶的歡迎，他們預計收入會更高 稅級 後來在他們的工作生活中。 但是，它們對 60 歲以上的納稅人也很有用。原因之一是 60 多歲的納稅人的收入可能低於高峰期，因此羅斯 IRA 轉換的所得稅影響較小。

對於那些擁有大量退休資產並預計領取 養老金福利 除了社會保障之外，普通 IRA 的 RMD 還可以在退休後將其置於更高的稅級。 因此，現在轉換為 Roth IRA 可以以今天繳納一些稅款為代價，減少退休後的稅負。

60 歲後轉換的缺點

今天必須繳納大量稅款是羅斯皈依的一大阻礙。 另一個潛在的缺點是羅斯帳戶必須開放五年才能避免繳納提款稅。 59.5 歲後，提款不會受到提前提領徵收的 10% 罰款。 但即使是 60 歲以上的人仍然需要繳納所得稅。

有辦法解決這個問題。 羅斯 IRA 所有者可以避免 納稅 如果他們在轉換後等待五年再提取轉換後的資金，則在取款時。 這同樣適用於轉換基金的任何收益，除了在五年前提取收益時必須繳納稅款外，羅斯 IRA 所有者還應支付其提取收益的 10% 的罰款。

不建議所有儲戶使用羅斯 IRA 轉換。 例如，許多退休人員的收入將低於他們工作時的收入。 對他們來說，使用常規 IRA 並在提取資金時納稅可能會更好。同樣，如果納稅人打算將資產留在常規 IRA 中，羅斯 IRA 轉換可能沒有多大意義 到慈善機構.

最後，將常規 IRA 轉換為 Roth IRA 的過程無法撤銷。 不確定退休後所得稅會低於現在的納稅人可能需要三思而後行。

底線

對於預計退休後稅率較高的納稅人來說，在 60 歲後將常規 IRA 轉換為 Roth IRA 可以幫助隨著時間的推移降低總稅負。 羅斯 IRA 轉換允許收入免稅增長，並避免需要進行必要的提款，從而增加退休後的稅收成本。 然而，Roth IRA 轉換的代價是必須立即為轉換後的資金納稅，而不是稍後。 此外，60歲後轉換的資金必須在帳戶中保留五年才能免稅提取。

退休小貼士

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