系列 I 儲蓄債券：讀者想知道的

可以肯定的是，沒有任何投資適合所有人。 但 I 系列債券有許多吸引人的特點，它們代表了“絕對極好的”投資機會，說

伯頓·馬爾基爾，

投資經典“華爾街的隨機漫步”的作者。

那麼，這裡是對一些讀者問題以及投資者可能對債券提出的其他疑問的答案。 

如果我購買這些系列 I 儲蓄債券，我必須持有它們的最短時間是多少？

至少一年。 如果您不能將任何資金鎖定至少那麼長時間，那麼這些債券不適合您。 但如果可以的話，請記住，他們可以繼續賺取利息 30 年，或者直到您決定兌現，以先到者為準。 如果您在五年前贖回它們，您將失去前三個月的利息。 “例如，如果您在 18 個月後兌現 I 債券，您將獲得前 15 個月的利息，”財政部網站說。

如果我現在購買，只要我持有債券，我能保證獲得 9.62% 的利率嗎？

不會。這個 9.62% 的利率只是今年 6 月至 1 月出售的新 I 債券的初始年化利率。 財政部網站稱，該稅率“適用於購買後的 2022 個月”。 “例如，如果您在 9.62 年 1 月 2023 日購買 I 債券，則 XNUMX% 的利率將適用於 XNUMX 年 XNUMX 月 XNUMX 日。利息每半年計算一次。”

財政部根據與通貨膨脹相關的公式每六個月重新設置一次利率。 由於沒有人確切知道通脹方面會發生什麼，我們今天不知道新的初始利率將從 XNUMX 月開始。

“利率更新影響新發行的和以前發行的債券，”財政部發言人說。 “適用於系列 I 儲蓄債券的綜合利率每六個月更新一次，從債券發行到債券到期。” 有關債券如何賺取利息的更多詳情，請參閱 財政部網站.

我每年可以購買多少這些債券有限制嗎？

是的。 據財政部稱，每年的限額為每人 10,000 美元。 您可以從以下網站購買電子形式的債券 財政部直接網站，您還可以使用您的 聯邦所得稅退稅. 此外，許多投資者購買系列 I 債券不僅是為了自己，也是作為饋贈親友和他人的禮物。

財政部表示，如果您將它們作為禮物購買，則購買金額“計入接受者的年度限額，而不是贈送者”。 當被問及是否會提高上限時，財政部發言人回答說：“目前沒有正在考慮的提案會提高上限。” 

去年年底，我購買了 10,000 美元的 I 系列債券。 我是否必須等到從我購買它們之日起的 12 個月才能購買更多？ 或者今年我可以隨時購買更多嗎？

您不必等待 12 個月。 您可以在 2022 年的任何時間購買更多商品。財政部發言人表示：“年度購買限額適用於日曆年，並於 1 月 XNUMX 日重置。”

利率普遍大幅上升。 這些債券的價值會低於我的購買價格嗎？

不。財政部說你的 I 債券的價值永遠不能低於你為它們支付的價格：“利率不能低於零，你的 I 債券的贖回價值不能下降。”

儲蓄債券最重要的稅收優勢是什麼？

儲蓄債券的利息收入免徵所有州和地方所得稅。 對於加利福尼亞和紐約市等高稅收地區的許多高收入投資者來說，這可能是一個重要的吸引力。 （但一些州，包括佛羅里達州、德克薩斯州、華盛頓州和內華達州，沒有州所得稅。）稅收基金會有 州稅詳情.  

部分或全部利息也可能被排除在聯邦所得稅之外，但僅限於某些情況下。 “用錢 高等教育 可能會阻止您為您的利息支付聯邦所得稅，”財政部表示。 但是有一些重要的限制，例如您的收入規模和其他細則。 收入門檻通常每年都在變化。 有關詳細信息，請參閱 IRS表格8815.

另一個令一些納稅人感到驚訝的有吸引力的特點是：債券持有人可以靈活地決定何時報告利息收入。 財政部表示，大多數納稅人選擇推遲報告利息，直到他們提交收到“債券價值，包括利息”當年的聯邦所得稅申報表。 但還有另一種選擇：每年報告利息，這對於應稅收入很少或沒有應稅收入的人來說可能是一個明智之舉。

 有關更多信息，請參閱 TreasuryDirect 對以下問題的回答 常見問題解答.

另外，一位讀者詢問了有關合格慈善分配或 QCD 的問題，這是許多年長投資者使用的一種稅收智能技術，用於從傳統的個人退休賬戶向慈善機構捐款。 具體來說，讀者想知道進行合格的慈善分配並有資格從收入中排除全部金額的納稅人是否可以在其聯邦所得稅申報表中將該轉移作為慈善捐贈扣除。

答案：不。美國國稅局在第 590-B 號出版物中說：“您不能為任何未包括在您的收入中的 QCD 申請慈善捐款扣除。”

即便如此，由於多種原因，這種技術對於許多年長的納稅人來說仍然很有價值。 QCD 通常允許 70½ 歲或以上的投資者每年直接從 IRA 向合格的慈善機構轉移多達 100,000 美元，而無需對任何轉移徵稅。 如果操作正確且您已年滿 72 歲，則此轉帳將計入您當年所需的最低分配金額。 此外，它甚至不包含在您的調整後總收入中，這是一個重要的數字，會影響您納稅申報表上的許多其他項目。

警告：出於此目的，捐贈者建議的資金不被視為合格的慈善機構。 

赫爾曼先生是加利福尼亞的一名作家。 他曾是《華爾街日報》的稅務報告專欄作家。 將評論和稅務問題發送至 [電子郵件保護].