Roth IRA 與 401(k)：有什麼區別？

Roth IRA 與 401(k)：概述

任何一種 羅斯IRA 和 401（k）秒 是受歡迎的稅收優惠退休儲蓄賬戶，可讓您的儲蓄免稅增長。 但是，它們在稅收待遇、投資選擇和雇主供款方面有所不同。

對 401(k) 的供款是稅前的，這意味著它們是在您的所得稅從您的薪水中扣除之前存入的。 這些金額可以扣稅，從而減少您的應稅收入。 但是，在退休時，提款按您當時的所得稅稅率徵稅。

相反，羅斯 IRA 的供款沒有稅收減免。 但是，退休時可以免稅提取供款和收入。

在一個完美的場景中，您可以使用這兩個賬戶來存入資金，這些資金可以增加延稅數年。 然而，在決定搬家之前，您應該了解一些規則、收入限制和供款限制。

羅斯IRA

傳統的變體 個人退休帳戶 (IRA)，羅斯 IRA 是由投資公司的個人設立的。 你的雇主沒有參與。

您控制您的 Roth IRA，並且您的投資選擇不受 401(k) 計劃投資選項通常的限制。 這使 Roth IRA 持有人比擁有 401(k) 計劃的員工有更大程度的投資自由（即使 401(k) 收取的費用通常較高).

與 401(k) 相比，稅後資金用於資助羅斯 IRA。 這意味著您在供款的年份不會獲得稅收減免。 但是，您的錢可以免稅增長，並且在退休期間對合格的分配不徵收所得稅。

羅斯 IRA 繳款限額

與 401(k)s 相比，Roth IRA 賬戶的年度供款限額要小得多。 2023 年，羅斯 IRA 的年度最高供款額為：

• 如果您未滿 6,500 歲，則為 50 美元。
• 如果您年滿 7,500 歲或以上，則為 50 美元。

羅斯IRA收入限額

Roth IRA 會根據您的收入限制您的供款。 換句話說，你能為 Roth IRA 貢獻多少部分取決於你一年賺了多少錢。 此外，根據您的收入和納稅申報狀態（即單身或已婚），可以減少或逐步取消允許的捐款金額，直到取消為止。 收入限制每年都在變化。

2023

如果年收入低於 138,000 美元，納稅申報身份為單身的個人可以全額供款。 如果您的收入在 138,000 美元到 153,000 美元之間，供款金額會減少（逐步取消）。 如果您的收入超過 153,000 美元，您就不能向 Roth IRA 供款。

共同申報的已婚夫婦如果年收入低於 218,000 美元，則可以全額供款。 收入淘汰範圍為 218,000 美元至 228,000 美元。

2022

這些比 2022 年的限額有所增加，如果您是單身，收入在 129,000 美元至 144,00 美元之間，如果您已婚，則收入在 204,000 美元至 214,000 美元之間，共同申報。 如果您在 2022 年的收入超過這些限制，您將無法為 Roth 捐款。

羅斯 IRA 提款

您可以在任何時間或任何年齡提取您的 Roth IRA 供款，而不會產生稅款或罰款。 但是，根據您的年齡和賬戶持有時間，提取收入可能需要繳納所得稅和 10% 的罰款。

重要的是，與 401(k)s 不同，羅斯 IRA 沒有 所需的最低分配 (RMD) 規則。 因此，在您的一生中，您不必從您的帳戶中提取任何款項。 如果你退休後不需要這筆錢，你可以把它留在賬戶裡，在那裡它可以繼續 免稅增長 為您的受益人。

如果您確實進行了提款，如果您的帳戶至少有五年的歷史並且提款是：您可以避免稅收和罰款：

如果您不符合這些準則，您也許可以避免罰款（但不是稅收） 如果符合條件的例外適用.

以下是羅斯 IRA 的利弊概要。

401(k) 計劃

以《國內稅收法》第 401(k) 節命名，401(k) 是雇主贊助的退休計劃。 要為 401(k) 供款，您需要指定應納入計劃的每份薪水的一部分。 這些捐款發生在從您的薪水中扣除所得稅之前。 供款可以免稅。

不同的 401(k) 計劃之間的投資選擇可能會有很大差異，具體取決於計劃提供者。 通常，計劃提供混合 共同基金 和 交易所交易基金，其中包含一籃子證券或股票。

然而，無論您選擇哪種基金（或多種基金），投資收益均不徵稅。 國稅局 (IRS) 直到資金被提取（而 Roth IRA 提取不徵稅）。

值得注意的是，401(k) 的繳款限額比 Roth IRA 高得多。

401(k) 供款限額

2023年的供款限額如下：

• 如果您未滿 22,500 歲，則為 50 美元（20,500 年最高可達 2022 美元）
• 30,000 美元，其中包括一項津貼 追趕貢獻 如果您年滿 7,500 歲或以上，可額外獲得 50 美元。 追加捐款從 6,500 年的 2022 美元增加到每年總捐款 27,000 美元。

401(k) 雇主匹配

總體而言，401(k) 計劃是最有益的 當您的雇主提供匹配時. 匹配意味著雇主向您的 401(k) 賬戶提供額外資金。 匹配通常是您貢獻的百分比，最高為您工資的一定百分比。

例如，您的雇主可能會匹配您 50% 的供款，最高可達您工資的 6%。 雇主匹配不計入您的供款限額，但美國國稅局確實限制了每年可以進入您的 401(k) 的總金額（您的供款加上匹配）。

對於 2023 年和 2022 年， 綜合供款限額 對於 401(k)，如下所示。

2023

• 如果您未滿 66,000 歲，總供款額為 50 美元，包括雇主供款
• 如果您年滿 73,500 歲或以上，則為 50 美元，包括追加捐款
• 工資的 100%

2022

• 如果您未滿 61,000 歲，總供款為 50 美元
• 如果您年滿 67,500 歲，則為 50 美元，包括 6,500 美元的補繳款
• 100% 的工資（如果低於美元限額）

401(k) 和稅收

當您為 401(k) 供款時，您將獲得稅收減免。 這是因為您可以在提交所得稅申報表時扣除您的供款。 這會減少您的應稅收入，從而為您節省資金。

您將在達到退休年齡並開始從計劃中提款後納稅。 這些提款被稱為 分佈 並受制於 按您當時的稅率繳納所得稅. 如果您認為退休後的收入會更高，您可能需要提前計劃，因為您分配的所有收入都將被徵稅。

401(k) 要求的最低分配

如果您有 401(k)，則必須在特定年齡開始接受所需的最低分配 (RMD)。 您的 RMD 是您退休後每年必須從您的 401(k) 賬戶中提取的最低金額。

換句話說，您不能將所有的錢都留在 401(k) 中。 如果這樣做，您將對未提取的 RMD 金額處以 50% 的稅收罰款。

您必須在您年滿 1 歲（如果在 73 年 70 月 1 日之前出生，則為 1949½ 歲）或您退休之年（以較晚者為準）的次年 XNUMX 月 XNUMX 日之前開始領取所需的最低分配。

以下是 401(k) 計劃的優缺點的快速瀏覽。

主要差異

這是羅斯 IRA 和 401(k)s 之間差異的簡要說明。