許多人想知道他們是否應該投資於合格股息或非合格股息，以及它們之間的區別是什麼。 最大的區別在於每個人的徵稅方式。 為了幫助您確定哪些支付股息的股票可以在您的個人投資組合中佔有一席之地，您應該檢查公司的財務報表、股息收益率、未來前景和您自己的風險承受能力。 您還可以確定股息是定期股息還是合格股息。 由於稅收差異，這會對您投資的股票產生重大影響。 一個 財務顧問 可以幫助您為您的投資組合找到最好的股息，甚至可以代表您管理您的資產。
什麼是股息收入？
股息收入是普通股收入流的一部分，它來自公司利潤的一部分，定期支付給股東。 派發股息後的剩餘利潤再投資於公司。 並非每家公司都向股東支付股息。 在股市下跌時期，股息收入尤為重要，因為價值投資通常比增長投資更明智。
具有實質性意義的個股 股息收益 通常不會快速增長。 它們被認為是價值股。 價值投資 通常是經濟衰退或熊市期間的重要策略。 股息收入要徵稅。 當您探索合格股息與非合格股息時，您會發現不同類型股息的徵稅差異。
合格股息
如果您收到的股息被歸類為合格股息，您將在 資本利得率. 資本利得率通常低於非合格股息或普通股息的稅率。 如果您是低收入個人，您可能無需為歸類為合格股息的部分股息向聯邦政府繳稅。
如果您獲得合格的股息收入，資本利得稅稅率為 20%、15% 或 0%，具體取決於您的收入。 獲得合格股息通常比普通股息更有利可圖。 股息必須符合以下標準才能被視為合格股息：
股息必須由美國公司或合格的外國公司支付。
如果您在 除息日 然後在支付下一次股息之前至少持有61天，那麼該股息就是合格股息。
股票必須滿足持有期。 對於按資本利得率徵稅的股息，共同基金和普通股的持有期可能為 60 天，優先股的持有期可能為 90 天。 如果不符合持有期限，則不符合分紅條件。
股息未在美國國稅局 (IRS) 中列為不符合優惠條件的股息。
股息不得是免稅組織的資本利得分配或付款。
普通（非合格）股息
公司支付的大部分股息是普通股息，不符合合格股息的標準。 這意味著他們按您的個人邊際所得稅稅率徵稅。 邊際稅率是投資者賺取的最後一美元收入所支付的所得稅率。 幾乎在任何情況下，合格股息都比普通股息對投資者更好。
如果您的稅級高於 15% 但低於 37% 的最高稅級，您將支付 15% 的合格股息。 如果您的稅率為 37%，則您支付 20% 的合格股息。 在比較普通股息和合格股息時，這一點很重要。 省錢的一般規則是在稅收優惠賬戶中持有支付普通股息的投資，例如 傳統個人退休賬戶 (IRA). 由於稅率可能較低，合格的股息可以在應稅賬戶中持有。
美國國稅局 (IRS) 建議納稅人假設支付的任何股息 普通股或優先股 是普通股息，除非發行公司或其他機構給您不同的建議。 幾乎總是發行普通股息而不是合格股息的企業包括：
股息再投資計劃 (DRIP) 代替股息的付款也按更高的稅率徵稅。 股息將在 國稅局表格 1099-DIV 並指定為普通股息或合格股息。
底線
股息收入是您股票投資回報的重要組成部分。 如果您是收入或價值投資者，您通常會選擇股息收益率較高的股票。 來自股票價格上漲的資本利得收入在上漲的市場中很重要，但股息收入在經濟衰退期間處於領先地位。 大多數股息是按投資者的邊際稅率徵稅的普通股息。 普通股息應持有 稅收優惠 如果可能的話。
投資技巧
確定您應該進行的投資類型並不總是那麼簡單。 在投資時從財務顧問那裡獲得專業建議以幫助您找到正確的資產組合可能是明智的。 如果您沒有財務顧問，找到一個並不難。 SmartAsset 的免費工具 可以幫助您找到合適的財務顧問，他不僅可以根據您的喜好幫助您選擇股票，還可以處理合格股息與非合格股息的稅務影響。 您可以在當地的三位合格財務顧問之間進行選擇。 如果你準備好了， 現在就開始.
財務顧問不僅可以幫助您獲得股息收入，而且無論市場狀況如何，顧問都可以根據您的風險偏好幫助您選擇具有足夠回報的投資。 找出財務顧問可能花費多少使用 SmartAsset 的免費工具.
圖片來源：©iStock.com/fizkes，©iStock.com/Jirapong Manustrong，©iStock.com/Orientfootage
該職位 合格股息與非合格股息 最早出現 SmartAsset 博客.
來源：https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html