你玩到極限了嗎 401(k) 計劃 你每年都有上班嗎? 在為您的 401(k) 和一兩個 IRA 賬戶供款最多後,您是否還有剩餘資金用於儲蓄和投資? 如果是這樣,那麼您可能需要考慮為高管遞延薪酬計劃做出貢獻。 高管遞延薪酬計劃允許高收入員工推遲對部分收入納稅,直至退休。 這是它的工作原理。
如果您需要專業人士的幫助,找到最明智的方式來建立您的儲備金, SmartAsset 的免費匹配工具 可以幫助您找到財務顧問。
高階主管遞延薪酬計畫的定義
高階主管遞延薪酬計畫允許雇主推遲部分高階主管收入,以便他們在稍後開始提取時為其納稅。 向高階主管遞延薪酬計畫供款可以讓高階主管將部分收入免稅,直到他們以後(通常是退休時)處於較低的稅級。
高管遞延薪酬計劃的參與者必須在加入該計劃時決定何時開始分配。 根據您註冊時的年齡,預測正確的退休日期可能很困難。 加入計劃和退休之間的時間間隔越長,就越難預測您的退休日期。 許多參與者選擇 60 多歲或開始從 401(k) 或 個人退休計劃 (愛爾蘭共和軍)。
首次註冊時,還需要指定您希望如何取得分配。 您必須聲明您想要一次性分配或在一定年限內等額付款。 如果你想改變從高階主管遞延薪酬計畫中取得分配的時間或方式,這是很困難的。 您可能需要等待長達五年的時間才能將變更反映在您的計劃條款中。
為員工提供高階主管遞延薪酬計畫是一項寶貴的員工福利。 制定這樣的計劃可以吸引高素質的主管。 它還可以防止高階主管離開去為競爭對手工作,因為他們將失去為未來做出貢獻的能力。
遞延薪酬計劃的類型和類別
遞延補償計劃有兩種類型。 這 合格計劃 必須符合《僱員退休和收入保障法》(ERISA) 的規定。 合格的計劃包括 401(k), 403(b)中 和 457計劃. 這些計劃必須提供給所有員工。 根據合格計劃,您每年可以供款的金額也有限制。 高管遞延薪酬計劃是 不合格的計劃或 NQDC. 這些計劃的規則不像合格計劃那樣嚴格。
高管遞延薪酬計劃分為四類。 減薪 獎金延期計劃非常像 設定提存計劃. 養老金計劃 超額福利計劃由雇主資助,其行為類似於 設定受益計劃.
高階主管遞延薪酬計畫的利弊
這些計劃之間有幾個重要的區別。 以下是高階主管遞延薪酬計畫的一些優點。 請記住,這並不是一個詳盡的清單:
401(k) 每年都有繳款限額,但遞延薪資計畫則沒有,除非有計畫限額。
如果您有 72(k),您必須在 401 歲之前開始領取分配。 在延期補償的情況下沒有必要。
如果高階主管是高收入者,並希望推遲更多收入用於當前納稅目的,則遞延薪酬計劃可以實現這一點。
高階主管遞延薪酬計畫可以針對某些類別的員工。
以下是高階主管遞延薪酬計畫的一些缺點:
如果您受僱的公司 破產, 401(k) 資金受到保護。 高管遞延薪酬計劃中的資金並非如此。 你可以承受 100% 的損失。
如果您有 59.5(k),您可以在 401 歲之後的任何時間領取經濟困難補助金。 您必須遵循您在加入高階主管遞延薪酬計畫時所製定的分配計畫。
如果您失業,您可以將 401(k) 中的資金轉入 IRA 或新雇主贊助的 401(k) 計劃。 遞延薪酬計劃的所有者沒有展期選項。
401(k) 的所有者可以從該帳戶中提取貸款。 高階主管遞延薪酬計畫不允許貸款。
您通常沒有 401(k) 那麼多的投資可供選擇。
決定高階主管遞延薪酬計劃
在您決定投資高階主管遞延薪酬計畫之前,請先考慮以下問題:
您是否經常將全額存入傳統退休帳戶? 如果答案是肯定的,您可能需要考慮一下。
您希望從高管遞延薪酬計劃中獲得什麼樣的分配? 計劃那個 支付一次性分配 並不總是像提供多年分配的計劃那樣有益。
公司財務安全嗎? 在投資之前,您應該確定公司的財務穩定性。 老牌、成熟的公司可能比新創公司更安全。
該計劃提供什麼類型的投資? 有些計劃的遞延薪酬計劃提供固定或可變的回報率。 其他人則提供一系列可能的其他投資,例如股票。
我的稅務和投資情況如何? 首先,看看您是否有可支配收入來投資該計劃。 然後看看它將如何影響您的稅務狀況。
底線
高階主管遞延薪酬計畫是吸引和留住高收入主管的絕佳方式,因為他們無法將繳款展期並在退休時保留。 如果您是高階主管,請在投資前了解這些計劃,包括其優點和缺點。 如果您在用完傳統退休帳戶選項後仍然需要避稅收入,而您的公司財務穩定,那麼此計劃可能是您的選擇。
退休小貼士
退休計劃很複雜,因此在您處理退休計劃的各個方面時聘請財務顧問很有意義。 尋找合格的財務顧問並不難。 SmartAsset 的免費工具 為您匹配您所在地區的最多三位財務顧問,您可以免費採訪您的顧問匹配以確定哪一位適合您。 如果您準備好尋找顧問, 現在就開始.
使用 SmartAsset退休計算器 估計您退休後需要多少錢。 它將幫助您確定是否應該投資執行遞延薪酬計劃。
圖片來源:©iStock.com/PeopleImages、©iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER、©iStock.com/metamorworks
該職位 行政遞延薪酬計劃 最早出現 SmartAsset 博客.
來源:https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html