401(k) 或 403(b) 更適合教師嗎？ 有什麼不同？

在一般情況下， 401（k）計劃 和 403（b）計劃 非常相似——兩者都是 固定繳款 雇主向僱員提供的退休計劃。 兩者之間的主要區別在於通常贊助他們的雇主類型和投資選擇。

403(b) 計劃提供給免稅組織的員工，例如慈善組織和公立學校。 免稅組織和營利組織均可採用 401(k) 計劃。

如果您的雇主同時提供 401(k) 和 403(b)，您可以選擇參加其中一個或 都-如果允許的話。 如果您是那些有選擇的人，您需要了解每個計劃如何運作的細節及其 關鍵的區別，例如投資選擇，以決定什麼最適合您。 如果您為不同的雇主工作並且您有兩種選擇，這同樣適用。

401(k) 和 403(b) 計劃：相似之處

兩者都是 稅收優惠 退休計劃。 收入和回報在提款前遞延納稅。 對於 Roth 賬戶——這可能是兩種計劃的附加功能——合格的分配是免稅的。

每個人的選擇性延期供款限額都是相同的。 到 2022 年，最大 延稅 允許的選擇性延期繳款為最高 100 美元的薪酬的 20,500%（到 22,500 年增加到 2023 美元）。

到年底年滿 50 歲的參與者可以為 6,500 年額外捐款 2022 美元（到 7,500 年增加到 2023 美元），這被稱為 追趕貢獻.

雇主也可以選擇 匹配貢獻 和/或非選擇性捐款，儘管這在 403(b)s 中通常不如 401(k)s 常見。

員工必須滿足某些要求才有資格提款，例如出現經濟困難或年滿 59½ 歲。 除非有例外情況，否則在 59½ 歲之前提款將受到 10% 的提前分配罰款。 當他們達到 59½ 歲時，不會受到處罰。

這兩個計劃都可以向員工提供貸款，但他們是否選擇提供貸款取決於雇主。

401(k) 和 403(b) 計劃：差異

401(k) 和 403(b) 計劃之間的主要區別在於可用的投資選項。 雖然雇主可以根據 401(k) 限制投資選擇，但它可能允許範圍廣泛的投資，包括股票、債券和 共同基金.

對於 403(b)s，投資選項取決於 403(b) 計劃下的 403(b) 賬戶類型。 對於 403(b)(1) 它是 年金，對於 403(b)(7)，它是共同基金，而 403(b)(9) 教會計劃允許更廣泛的投資選擇。

一點歷史——403(b)s 曾經僅限於年金，也被稱為 避稅年金, 但這一限制在 1974 年被取消，允許 403(b)(7) 賬戶作為一種選擇。 這些 403(b)(7) 賬戶通常可在經紀公司獲得。

另一個區別是，一些 403(b) 計劃允許為服務年限為 15 年或以上的員工提供額外的選擇性延期供款，這是 401(k) 計劃不提供的選項。 根據這項規定，如果 403(b) 計劃允許，您每年最多可以額外供款 3,000 美元，但終身限額為 15,000 美元。 與其他退休計劃追補條款不同，您無需年滿 50 歲即可享受這項福利。

如果您同時獲得兩種計劃類型怎麼辦？

如果您可以同時使用 401(k) 和 403(b)，您應該權衡各自的利弊。 考慮可用的投資選擇，您的雇主是否提供匹配供款，以及您是否可以提供 401(k) 中不可用的額外追加供款。 根據您可用的計劃的細節，選擇一個而不是另一個或為兩者做出貢獻可能是有意義的。