加州人放輕鬆——您去年收到的中產階級退稅將無需繳納聯邦稅。
國稅局發布 期待已久的指導 週五下午，它表示“決定不會挑戰與一般福利和救災相關的付款的可徵稅性。” 該機構表示，加州的中產階級退稅屬於這一類，其他 16 個州的付款也是如此。
根據美國國稅局的規定，您無需在 2022 年的申報表中將這筆付款作為收入進行申報。 因此，接收者可以忽略州特許經營稅委員會上個月發出的聯邦 1099-MISC 表格。
幾週來，加利福尼亞州的會計師們一直在抱怨美國國稅局拒絕澄清這個問題。 週四，美國國稅局的內部納稅人倡導服務在 博客文章.
國家納稅人權益倡導者說：“讓納稅人在等待提交申報表並收到退款或提交申報表之間做出選擇是不可接受的，因為美國國稅局稍後可能會確定其不准確。” 倡導者是美國國稅局內的一個獨立部門，幫助納稅人解決與該機構的問題。
“這是一個已知問題，對數千萬納稅人、納稅申報表編制者（他們仍在準備大部分聯邦所得稅申報表）和稅務軟件開發商產生了影響。 未能在申請季之前發現並解決這個問題，這表明有人或每個人都在轉換時睡著了。”
儘管美國國稅局針對錯綜複雜的聯邦稅法發布了多份指南，但仍不願澄清加州家庭應如何處理他們從該州中產階級退稅中獲得的 200 至 1,050 美元。 混亂源於這樣一個事實，即付款實際上並不是退稅，而只是（由於缺乏更好的術語）施捨。 如果他們退稅，他們將被聯邦政府視為僅適用於逐項列出扣除額並註銷州稅的收款人的應稅收入。
雖然這些付款是由聯邦 COVID-19 救濟金資助的，但它們並未明確旨在幫助受大流行影響的人——這一指定本可以免除他們的聯邦稅收。 相反，加利福尼亞將這筆錢記為 緩解該州的高汽油價格.
上週，美國國稅局敦促不確定如何處理這些付款的納稅人 暫緩備案 他們的聯邦回報，承諾在本周向至少一些納稅人提供清晰度。
馬修·弗蘭克爾 (Matthew Frankel)，一位經過認證的理財規劃師，也是 Motley Fool 財經網站，說去年發放某種類型退稅的 17 個州通常使用聯邦 COVID 救濟金來支付。 然而，弗蘭克爾說，援助的既定目標通常是幫助家庭應對通貨膨脹。
他說，這類回扣應免徵聯邦稅，因為它們屬於“一般福利排除”。 該類別涵蓋了一個州為造福廣大公眾而支付的款項，例如加利福尼亞州在 2021 年向低收入和中等收入家庭發送的支票，作為 金州刺激 程序。
在周五的指南中，美國國稅局表示，確定一筆付款是否屬於一般福利或救災的免稅類別是“一項複雜的事實密集型調查，取決於多種考慮因素。”
鑑於付款的性質和納稅人對“確定性和清晰度”的需求，美國國稅局表示“不會質疑將 2022 年付款視為可排除在原始或修改後的申報表中的收入。” 它說，一個原因是“大流行病緊急聲明將於 2023 年 2022 月結束，這使得這僅成為 XNUMX 納稅年度的一個問題。”
大多數加州人在 2022 年收到了他們的中產階級退稅，但今年有些款項已經發放。
州特許經營稅委員會表示，加州不會對這些付款徵稅。 它沒有就這筆錢是否需要繳納聯邦稅提供指導。
弗蘭克爾說，H&R Block 並沒有等到美國國稅局下定決心。 該服務一直將中產階級退稅視為免徵聯邦稅，而不是等待提交申報表。 同樣，他說，Intuit 的 TurboTax 軟件將付款視為免稅。
稅務專業人士表示，加州人應該盡快提交申報表。 這是因為大約 75% 的家庭需要退款——平均為 去年略高於 3,000 美元 - 他們等待領取的時間越長，他們無息借錢給美聯儲的時間就越長。 更糟糕的是，一些稅務專家警告說，您提交的越晚，欺詐者使用您被盜的社會安全號碼試圖在您之前申請退稅的風險就越大。
這個故事最初出現在 洛杉磯時報.
資料來源：https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html