房地產投資可以是有利可圖的資產。 然而，他們也可能招致 資本利得稅 削弱你的利潤。 幸運的是，您可以實施 策略 減少資本利得稅，這樣你就可以保留更多的錢。 儘管美國國稅局對短期收益和長期收益徵稅的方式不同，但您可以對付兩者的高稅率。 我們將解釋短期和長期的資本收益，以及如何避免相關稅費讓您大費周章。
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什麼是資本利得稅？
你付錢 資本收益 當您從出售資產中獲利時徵稅。 您可能需要繳納兩種類型的資本利得稅： 短期 和 長期. 短期資本收益來自出售您持有不到一年的資產。 另一方面，長期資本收益來自持有資產一年或更長時間後出售資產。 所以，如果你出售一項投資 財產，您在出售之前擁有它的時間將決定您支付哪種資本利得稅。
資本利得如何徵稅？
美國國稅局將短期資本收益作為標準收入徵稅，這意味著您的所得稅稅率將決定您的稅率。 所得稅稅級 分別為：10%、12%、22%、24%、32%、35% 和 37%。 您的收入決定了您的資本利得稅率。
例如，假設您從日常工作中賺取 85,000 美元。 您在購買投資房產九個月後將其出售，獲利 30,000 美元。 出售會帶來短期資本收益，報稅時您的收入為 115,000 美元。 此外，您是單身申報者，將您收入的一部分放在 24% 稅級.
相反，長期資本利得的稅率與短期利得不同：0%、15% 和 20%，具體取決於您的收入水平和報稅狀態。 2023 年，年收入不超過 44,625 美元的單身申報者可享受 0% 的稅率。 收入在 44,626 美元至 492,300 美元之間的單身申報者將支付 15%. 最後，收入超過 492,300 美元的單身申報者將繳納 20% 的長期資本利得稅。 此外，年收入 125,000 美元或以上的單身申報者將對房地產資本收益繳納 3.8% 的淨投資所得稅。
一對共同申報 2023 年稅款的已婚夫婦如果收入不超過 0 美元，將繳納 89,250%。 如果這對夫婦的收入在 15 美元至 89,251 美元之間，則適用 553,850% 的稅率。 如果他們的收入超過 20 美元，則適用 553,850% 的稅率。
如何限制房地產投資物業的資本利得
您可以使用多種策略來避免房地產的資本收益：
使用遞延稅款
您不必用銀行賬戶中的美元投資房地產。 相反，您可以使用您的 個人退休賬戶（IRA） or 401（k）. 將投資利潤存入您的投資賬戶可以讓您的資金免稅增長。 此外，您的 IRA 供款還可以讓您獲得另一項稅收減免。
將該物業作為您的主要住所
美國國稅局 (IRS) 豁免主要住宅銷售 資本利得稅 已婚聯合申報人最高 500,000 美元，單身申報人最高 250,000 美元。 您還可以通過這種方式避免為折舊扣除繳稅。 使用此選項意味著滿足以下要求：
在過去五年中有兩年或兩年以上擁有該房屋
在過去五年中有兩年或兩年以上住在家裡作為主要住所
您在兩年內沒有獲得主要居留豁免
稅收損失收穫
稅收損失的收穫 是指故意以虧損的方式出售一項資產，以減少另一項資產的利潤。 因此，您可以以低於購買價格的價格出售房產，從而減少稅收。
例如，假設您出售一處房產並賺取 30,000 美元。 您不想為這筆收益納稅，所以您以比您支付的價格低 25,000 美元的價格出售了另一處房產。 因此，您需要為 5,000 美元的資本利得納稅。
1031交流
出租物業的折舊扣除有一個主要缺點：當您出售出租物業時，您需要對折舊金額徵稅（如果您收到的話）。 幸運的是， 1031交換 允許您規避此規則。
1031交換 指使用出售一項投資性房地產的收入購買另一項同等或更高價值的投資性房地產。 然後，您不必為先前的折舊扣除繳稅。 如果您購買另一個同等或更高價值的房產，此警告可讓您避免因折舊而永久繳納所得稅。
如何最大限度地減少資本利得稅
即使您不能完全避免資本利得稅，以下策略也可以最大限度地減少您的資本利得稅：
折舊扣除
美國國稅局允許 出租物業業主 從他們的收入中扣除年度折舊額。 扣除額來自出租物業的預期壽命，美國國稅局將其定義為 27.5 年。 因此，您可以通過將出租物業價值除以 27.5（商業房地產使用 39 年的壽命數字）來計算折舊扣除額。
例如，假設您有一個價值 250,000 美元的住宅 投資物業. 將此數字除以 27.5 年的折舊扣除壽命，每年可扣除 9,090 美元。
分項扣除
一般來說，你可以 扣除 管理財產的成本，降低您的稅收負擔。 經營您的房地產投資業務會產生旅行、法律費用和商業設備等費用。 這些費用可以加起來——但它們不會傷害你的錢包，而是可以創造稅收優惠。
此外，您還可以扣除抵押貸款利息以及修理或維護汽車的費用 財產. 因此，保留詳細記錄並保存每張收據對於盡可能多地申請扣除至關重要。
提高財產基礎的方法
改善您的財產有兩個財務優勢：這樣做的成本可以減少您的資本利得稅，並且改善可以提高您的財產價值。 以下是提升財產基礎的方法：
底線
資本利得稅可以抑制您的利潤 房地產投資. 幸運的是，多重扣除和稅收策略可以減輕您的稅收負擔。 例如，您可以扣除折舊並將房屋作為您的主要住所，然後再出售。 此外，升級您的房屋可以增加您的財產基礎並降低您的資本利得稅。 因此，必須徹底進行研究和記錄保存，以確保最大限度地減少房地產投資的資本利得稅。
房地產投資物業資本利得稅提示
您可以通過熟悉相關稅法來充分利用您的房地產投資。 A 財務顧問 可以幫助您了解您的財務狀況並充分利用您的納稅申報表。 尋找合格的財務顧問並不難。 SmartAsset 的免費工具 為您匹配最多三位為您所在地區服務的經過審查的財務顧問，您可以免費採訪您的顧問匹配，以確定哪一位適合您。 如果您準備好尋找可以幫助您實現財務目標的顧問， 現在就開始.
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