財務

多少 401(k) 遺產稅將真正花費你

07/29/2022
比特幣以太幣新聞

從稅收的角度來看，繼承 401(k) 可能會給您的財務計劃帶來麻煩。 根據 401(k) 遺產稅規則，任何從一個人傳遞給另一個人的資產都應納稅。 繼承退休計劃的規則，包括工作場所計劃和個人退休賬戶，不一定與繼承房地產或其他資產的規則相同。 如果你預計 繼承 401(k) 從父母、配偶或其他人那裡，了解您減少納稅義務的選擇非常重要。 一個 財務顧問 可以幫助您對這些選項進行分類，以便您做出正確的決定。

繼承時如何對 401(k) 徵稅？

401（k） 遺產稅 規則通常遵循與此類退休計劃供款或取款時適用的稅收規則相同的結構。 當一個人去世時，他的 401(k) 成為他的應稅遺產的一部分。 這意味著在其一生中未支付的賬戶收入的任何應繳稅款仍然需要支付。

傳統的 401(k) 計劃 由稅前美元資助。 雖然這允許儲戶在工作時扣除供款，但取款在退休時按其普通所得稅稅率徵稅。 可以例外處理 羅斯401（k）計劃. 對於 Roth 401(k)，捐款是使用稅後美元進行的。 因此，從這些計劃中合格的提款是 100% 免稅的。

不要錯過可能影響您財務狀況的新聞。 獲取新聞和提示 使用 SmartAsset 的半週電子郵件做出更明智的財務決策。 它是 100% 免費的，您可以隨時取消訂閱。 今天.

如何對繼承的 401(k) 徵稅取決於三件事：

  • 賬戶所有者與繼承 401(k) 的人之間的關係

  • 繼承 401(k) 的人的年齡

  • 帳戶所有者去世時的年齡

您選擇接受繼承的 401(k) 的方式也會影響您納稅的時間。

誰為繼承的 401(k) 資產納稅？

繼承 401(k) 的人有責任支付該賬戶所欠的任何稅款。 當某人在工作中加入 401(k) 計劃或建立一個 獨奏401（k） 他們可以為自己選擇一個或多個受益人。 一旦原始賬戶所有者去世，賬戶受益人有權獲得賬戶中的任何資產。

配偶通常被稱為主要受益人，這意味著他們有權獲得賬戶中的剩餘資金。 如果主要受益人先於帳戶所有者或出於某種原因他們不想申請繼承的 401(k)，那麼這筆錢將轉到下一個指定的或有受益人。

繼承 401(k) 資產的受益人有責任支付 401(k) 遺產稅。 帳戶中的資產將按您的普通所得稅稅率徵稅，而不是原始帳戶所有者的稅率。 你可能會被推到更高的地方 稅級，取決於您從繼承的 401(k) 中收到的金額。

我如何處理繼承的 401(k)？

您選擇如何處理繼承的 401(k) 取決於您是作為配偶還是非配偶繼承。 如果您與原始帳戶所有者結婚並且未滿 59.5 歲，則可以執行以下操作之一：

  • 撤回它。 如果您需要繼承 401(k) 的錢來支付醫療費用， 大學費用 或其他費用，您可以一次性提取所有費用。 當然，您必須為分配繳稅。

  • 別管它。 您可以選擇將錢留在您配偶的 401(k) 計劃中並從中定期分配，並隨時為這些分配納稅。 但是，您不必為這些分配支付 10% 的提前提款罰款。

  • 把它翻過來。 您還可以選擇將繼承的 401(k) 資金轉入您自己的 401(k) 計劃或 IRA。 這允許資金繼續增長，並且出於稅收目的，這些資金將被視為您自己的。

  • 繼承了愛爾蘭共和軍。 您還可以將繼承的 401(k) 滾動到新的 繼承愛爾蘭共和軍。 您可以安排 401(k) 計劃託管人代表您直接轉移資產，以避免將資金作為分配徵稅。 繼承的 IRA 將允許您提前取款而不會觸發 10% 的稅收處罰。

重要的是要注意，通過這些選項，您的配偶在他們去世時是否為 70.5 歲可以決定您何時需要服用 所需的最低分配 來自繼承的 401(k)。

如果您是非配偶受益人並繼承了 401(k)，則管理它的選項會有所不同。 在下面 安全法案，您需要在原始帳戶所有者去世後的 401 年內從繼承的 10(k) 中提取所有資產。 一旦 10 年期限結束，賬戶中剩餘的任何資金都將被處以 50% 的稅收罰款。 對於殘疾或患有慢性病的未成年人和受益人，該規則的例外情況是允許的。

因此，您可以選擇一次性分配或分散分配。 無論哪種方式，您都需要為從計劃中獲得的金額繳納所得稅。 您還可以選擇繼承的 IRA 展期選項，這可以降低您一生中欠的稅額，具體取決於您的稅級。

我如何避免對我的 401(k) 徵收遺產稅？

作為配偶，避免 401(k) 遺產稅的最簡單方法可能是將錢轉入繼承的 IRA。 這使您可以繼續成為資金的受益人，而不會受到 10% 的提前取款罰款。 此外，在您的配偶年滿 72 歲之前，您不必開始從帳戶中提取所需的最低分配。

如果您的配偶在年輕時去世並且你們之間存在年齡差距，這可能有利於您最大限度地減少 401(k) 的遺產稅。 如果您要將錢轉入您自己的 IRA，則將適用標準的 RMD 規則。 這意味著 RMD 將在您年滿 72 歲並基於您的預期壽命時生效。

避免 401(k) 遺產稅還有另一種選擇。 你可以 放棄繼承 共。 如果您放棄繼承的 401(k)，這筆錢將轉給下一個或有受益人。 如果您寧願避免 401(k) 遺產稅的麻煩，您可能會考慮這一點，您不一定需要這筆錢，或者您只是希望看到它流向其他人。

底線

如果您不知道潛在的稅收影響，從配偶或父母那裡繼承 401(k) 可能會讓您在財務上措手不及。 如果您知道自己被列為其他人 401(k) 或類似計劃（例如 403(b) 或 457 帳戶）的受益人，提前規劃可以幫助您避免任何棘手的稅務情況。

稅務籌劃技巧

  • 如果您計劃將 401(k) 轉給其他人，請務必考慮這可能如何影響您的整體遺產計劃。 在您的一生中，您可能希望最大限度地利用您的 401(k) 來實現最大的稅收優惠。 這可能意味著每年要最大化供款，包括在您年滿 50 歲後追加供款。如果您還投資於 401(k) 或 IRA，則可以幫助抵消您可能支付的部分資本利得稅 應稅經紀賬戶.

  • 考慮與財務顧問討論繼承 401(k) 可能會如何影響您，以及您有哪些選擇可以最大限度地減少所欠稅款。 找到一個合格的財務顧問並不難。 SmartAsset 的免費工具 為您匹配您所在地區的最多三名財務顧問，並且您可以免費採訪您的顧問匹配對象，以確定哪一位最適合您。 如果您準備好尋找可以幫助您實現財務目標的顧問， 現在就開始.

圖片來源：©iStock.com/PeopleImages

來源：https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html