財務

我如何為我的稅收計算修改後的調整後總收入？

02/09/2023
比特幣以太幣新聞
什麼是修改後的調整後總收入？

什麼是修改後的調整後總收入？

美國國稅局使用您修改後的調整後總收入 (MAGI) 來確定您是否有資格享受重要的稅收優惠，例如從您的個人退休賬戶 (IRA) 中扣除供款以及向您的 Roth IRA 供款。 許多納稅人諮詢 財務顧問 為他們的退休目標最大化他們的稅收策略。 讓我們來看看您修改後的調整後總收入，並分析它可能如何影響您的稅單。

修改後的調整後總收入的稅收定義

簡單地說，你的 MAGI 是你的總和 調整後總收入（AGI），您的免稅利息收入，以及加回的特定扣除額。 美國國稅局使用 MAGI 來確定您是否有資格享受某些稅收優惠，因為它可以提供更全面的財務狀況。

對於許多納稅人來說，他們的 MAGI 與他們的 AGI 相同。 但是，如果您有免稅的 社會保障 福利、免稅利息和免稅外國收入，您需要在計算您的 MAGI 時將它們加回您的 AGI。

計算調整後的總收入

在計算您的 MAGI 之前，您需要知道如何計算調整後的總收入。 您的 AGI 顯示減去後您有多少應稅收入 線上扣除 來自你的總收入。

圖片

您的總收入是您的稅前收入。 它包括您的所有收入、小費和工資，加上應稅利息、股息、失業救濟金和應稅退休金分配。

在計算您的 AGI 時，您將扣除符合條件的調整，其中包括：

  • 贍養費（如果您的離婚在 2019 年之前完成）

  • 教育費用

  • 健康儲蓄賬戶（HSA) 捐款

  • 愛爾蘭共和軍扣除

  • 學生貸款利息

您可以在您的 形式1040.

計算您修改後的調整後總收入

什麼是修改後的調整後總收入？

什麼是修改後的調整後總收入？

要獲得您的 MAGI，您需要加回本應從 AGI 中扣除的利息和費用。 因為其中很多並不常見，所以如果您的 MAGI 和 AGI 相同，請不要感到驚訝。

這些扣除包括：

某些收養費用、外國收入和美國儲蓄債券收入的一些排除項也會被加回去以完成您的 MAGI 計算。

美國國稅局如何使用 MAGI 和 AGI 計算收益

什麼是修改後的調整後總收入？

什麼是修改後的調整後總收入？

您的 MAGI 和 AGI 都在確定您有資格獲得哪些扣除和積分方面發揮作用。 如果您的 AGI 不能準確反映您的財務狀況，美國國稅局可能會查看您的 MAGI。

您的 AGI 用於確定特定的稅收抵免和免稅。 2022 納稅年度的抵免包括兒童和受撫養人護理、老人或永久性殘疾、收養和 收入所得稅抵免 (EITC). 2022 年的常見豁免包括分項扣除總額、抵押保險費、慈善捐款和合格醫療扣除。

相比之下，您的 MAGI 將影響您可以扣除多少學生貸款利息。 因此，如果您在 2022 納稅年度作為單一納稅人申報，並且您的 MAGI 超過 85,000 美元（聯合申報者超過 170,000 美元），您不能申請學生貸款利息扣除。 MAGI 在 70,000 美元至 85,000 美元之間的單身納稅人（聯合申報人為 140,000 美元至 170,000 美元）可以扣除他們支付的部分利息。

修改後的調整後總收入的其他用途

除了確定您有資格獲得哪些一般稅收減免外，您的 MAGI 還用於確定對某些退休賬戶的供款。 它還用於確定您可以從某些福利中獲得多少積分。 讓我們看看常用的 MAGI 可能影響的東西：

  • 傳統IRA 貢獻： 同樣，如果您在 2022 納稅年度參加了工作場所退休計劃並作為單一納稅人申報，並且您的 MAGI 為 78,000 美元（聯合申報者超過 129,000 美元），則您不能申請傳統的 IRA 扣除。

  • 羅斯愛爾蘭共和軍 貢獻： 另一方面，您的 MAGI 也用於計算您可以為 Roth IRA 貢獻的最大金額。 對於 2022 納稅年度，只要您的 MAGI 低於 6,500 美元（聯合申報人為 7,500 美元），單身報稅人就可以貢獻全部 50 美元（如果您年滿 138,000 歲則為 218,000 美元）。 MAGI 介於 138,000 美元至 153,000 美元（218,000 美元至 228,000 美元）之間的納稅人可以向 Roth IRA 做出部分貢獻。

  • 保費資格 稅收抵免: 您還應注意，您的 MAGI 用於計算您是否有資格獲得保費稅收抵免和其他可用於您的市場健康保險、醫療補助和兒童健康保險計劃 (CHIP) 的儲蓄。

底線

無論您是否知道，您修改後的調整後總收入都很重要，因為它會影響您的納稅義務。 這是聯邦政府用來決定您是否有資格享受某些稅收減免的依據。 在某些情況下，它可能比調整後的總收入更能反映您的財務狀況。 如果您不確定您的 MAGI 是否會影響您可以申請的稅收減免和抵免的數量，您可能需要考慮與稅務專業人士會面。

報稅小貼士

  • 弄清楚您有資格獲得哪些稅收減免和抵免可能很複雜。 A 財務顧問 可以幫助您最大限度地實現財務目標的稅收策略。 尋找經過審查的財務顧問並不難。 SmartAsset 的免費工具 為您匹配最多三名為您所在地區提供服務的財務顧問，您可以免費採訪您的顧問匹配對象，以確定哪一位最適合您。 如果您準備好尋找可以幫助您實現財務目標的顧問, 現在就開始。

  • 計算出扣除額和抵免額後，您可能想看看您的納稅申報單是什麼樣子的。 SmartAsset的 納稅申報計算器 可以幫助您估計您是否會得到退款或欠政府錢。

  • 許多人強調報稅，但這些報稅服務可以使這個過程更容易。 查看我們的清單 最好的報稅軟件，以及我們的列表 最好的免費在線稅務軟件.

圖片來源：©iStock.com/andresr, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/KucherAV

該職位 什麼是修改後的調整後總收入？ 最早出現 SmartAsset 博客.

來源：https://finance.yahoo.com/news/calculate-modified-adjusted-gross-income-140013971.html