投資如何徵稅？ 減少股票、期權等的稅單

關鍵要點

• 當您出售投資或收到利息或股息時，您需要為投資利潤納稅
• 如果您持有一項投資至少一年，您將以較低的稅率納稅
• 401(k)s 或 IRA 等賬戶可以幫助減少您的投資稅

每年四月，美國人都會提交納稅申報表並向美國國稅局結算賬單。 稅收會對您的投資組合及其表現產生重大影響。 了解美國國稅局如何對投資徵稅以及如何限制這些稅收是任何投資策略不可或缺的一部分。

這是什麼 投資者需要知道 以減少他們的稅單。

股票、共同基金和 ETF 如何徵稅？

當您投資股票、共同基金或 ETF 時，通常可以通過兩種方式獲得回報。 這些包括出售您的投資以獲取利潤和獲得股息。 這些投資利潤在納稅時得到不同對待。

資本利得稅

當您購買股票或共同基金等投資時，您的經紀人會記下您為該證券支付的價格。 您支付的價格是您投資的成本基礎。

當您出售一項投資時，您會將售價與成本基礎進行比較。 如果您出售獲利，您將獲得資本收益。 如果你虧本出售，你就有資本損失。

在年底，您必須為您的整體資本利得納稅。 例如，如果您在一隻股票上獲得了 10,000 美元的資本收益，而在另一項投資上有 5,000 美元的資本損失，那麼您只需為 5,000 美元的淨利潤納稅。

資本收益進一步細分為長期資本收益和短期資本收益。 您會從持有少於一年的投資中獲得短期收益，而在持有一年或更長時間的投資中獲得長期收益。

對短期收益繳納所得稅，就好像這些收益是固定收入一樣。 否則，您為長期收益支付較低的稅率。

2022 年單個申報人的稅率 分別是：

短期資本利得稅率

$0 - $10,275

企業排放佔全球 10%

$10,276 - $41,775

企業排放佔全球 12%

$41,776 - $89,075

企業排放佔全球 22%

$89,076 - $170,050

企業排放佔全球 24%

$170,051 - $215,950

企業排放佔全球 32%

$215,951 - $539,900

企業排放佔全球 35%

$ 539,001 +

企業排放佔全球 37%

長期資本利得稅率

$0 - $41,675

0%

$41,676 - $459,750

企業排放佔全球 15%

$ 459,751 +

企業排放佔全球 20%

股息稅

有兩類 分紅 考慮，包括合格和不合格。

默認情況下，所有股息都是不合格的。 例外情況是，如果股息由美國公司或符合條件的外國公司支付，並且您在除息日前 60 天開始的 121 天內持有該公司的股份至少 60 天。

美國國稅局將不合格的股息作為常規收入徵稅。 如果您有合格的股息，這些股息將按長期資本利得稅率徵稅。

減少對股票、共同基金和 ETF 的稅收

股票的好處之一是，您只需在出售投資時繳納資本利得稅。 一些共同基金進行年度資本利得分配，但您仍然可以通過持有您的股票來限制您的稅單。

您可以簡單地通過長期持有投資來減少您的資本利得稅。 如果你不賣，你就不會欠稅。 您還可以考慮稅收損失收割，這涉及戰略性地出售表現不佳的投資以實現虧損，以減少您的整體收益。

限制對股息徵稅可能更加困難。 一種有效的策略是持有支付股息的投資 稅收優惠賬戶，例如 401(k) 或 IRA 這樣您就不必繳納所得稅。

債券如何徵稅？

債券 稅收在很大程度上取決於債券的發行人以及您如何從投資中獲利。

您可以在公開市場上買賣一些債券，就像您可以買賣股票和其他證券一樣。 如果您通過債券投資獲得資本利得，您將繳納資本利得稅。

然而，大多數人通過支付利息從債券中獲得回報。 從債券中獲得的任何利息都被視為應稅收入。

一些特殊債券免徵某些稅款。 例如，州或地方政府發行的市政債券通常在聯邦層面是免稅的。 一些州還免除市政債券收入的州所得稅。

美國國稅局對聯邦政府發行的債券收入徵稅，但它們通常免徵州和地方所得稅。

降低債券稅

債券通常沒有稅收效率，因為您的利息支付被視為常規收入。

減少債券稅收的最佳方法是將債券持有在稅收優惠的投資賬戶中。 如果您必須在應稅賬戶中持有債券，您可能需要考慮免徵某些稅款的市政債券或聯邦政府債券。

期權如何徵稅？

絕大多數基本期權交易都會產生短期收益和損失。 這意味著您將按照正常所得稅率對您的整體利潤納稅。

這條規則有一些例外。 例如，未來到期日超過一年的期權可能會產生長期收益或損失。 更複雜的策略（如備兌看漲期權、跨式期權或預期看跌期權）的稅務處理可能會變得複雜。

如果您計劃使用這些高級期權交易策略，請諮詢稅務專業人士或您的經紀人，了解美國國稅局將如何對您的交易徵稅。

底線

沒有人喜歡納稅，但他們無法避免。 了解它們如何影響您的投資是最大化您的投資組合的重要部分。

要降低投資稅，請考慮使用 401(k) 或 IRA 等稅收優惠賬戶進行節稅效果最低的投資，例如派息股票，並在出售前持有您的投資至少一年。

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