這是羅斯愛爾蘭共和軍5年規則可能會花費你金錢的時候

羅斯愛爾蘭共和軍 除非您滿足某些條件，否則五年規則將不允許您在首次供款後五年內從您的帳戶中提取免稅收入。 但是，在大多數情況下，您可以免稅提取供款，因為您在供款之前已對其繳稅。 這是它的工作原理。 一個 財務顧問 可以幫助您優化您的退休投資，以盡量減少您的納稅義務。

羅斯IRA 5年規則是什麼？

羅斯個人退休賬戶 (IRA) 是一種退休儲蓄工具，可讓您 使取款免稅 如果你遵守規則。 Roth IRA 5 年規則規定，需要五年時間才能歸屬於 Roth IRA 賬戶。 這意味著，在您首次向 IRA 供款的納稅年度的 1 月 XNUMX 日起五年後，您才能從您的 IRA 供款中提取任何免稅收入。 您的收入將由股息、資本收益、利息和任何其他類型的 您收到的退貨 羅斯愛爾蘭共和軍中的金融資產。

如果您確實在五年歸屬期結束之前提取了任何收入，您必須繳納所得稅和 罰款 在他們。 例如，如果您的邊際稅率為 24%，並且您在五年結束前提取收入，您不僅需要支付 24% 的收入，還必須支付 10% 的罰款。 這意味著您必須支付總收入的 34%。

由於您已經為 Roth IRA 的捐款繳稅，您可以在任何時間、任何年齡提取您的捐款。 對於傳統的 IRA，您必須等到您年滿 59 1/2 歲後才能提取供款，否則將同時繳納所得稅和 10% 的罰款。 除非您遵守五年規則並且是 59 1/2，否則您將在 Roth IRA 中提取收入時同時繳納罰款和所得稅。

將傳統 IRA 轉換為 Roth IRA

當您將傳統 IRA 轉換為 Roth IRA 時，還有第二個五年規則適用。 當您將傳統 IRA 轉換為 Roth IRA 時，您需要納稅。 問題是您是否支付 10% 的罰款。 每次進行轉換時，都會創建一個新的五年期。 為避免罰款，在您第一次向 IRA 供款的 1 月 XNUMX 日開始的五年期結束之前，您不能提取供款的收入。

故事繼續

如果您進行了多次轉換，最早的轉換將首先被撤回。 在進行 Roth IRA 提款時，首先提取供款，其次是轉換，最後是收益。

繼承的 IRA

還有一個 繼承羅斯 IRA 的五年規則. 受益人必須在包含原始所有者去世五週年的納稅年度的 31 月 XNUMX 日之前清算 IRA 的全部價值。 您無需在五年內獲得所需的最低分配 (RMD)。 如果繼承的 Roth IRA 已經存在五年以上，所有提款都是免稅的，包括供款和收入。 如果它不存在超過五年，則提取時的收入應納稅，但供款不納稅。

過去，繼承的 IRA 的受益人可以延長他們的提款期限。 從 2020 年開始，根據 安全法， 非配偶受益人必須在 100 年內獲得 10% 的分配。 某些類別的人，例如未成年子女和配偶，可以將 IRA 轉移到他們的名下並推遲分配。 請諮詢您的稅務會計師，看看您是否符合條件。

繼承羅斯 IRA 的特殊考慮

對於 Roth IRA，IRS 允許對繼承的 Roth IRA 進行特殊考慮。 他們允許您根據預期壽命選擇退出，而不是根據五年規則退出。 請諮詢您的稅務會計師。

羅斯愛爾蘭共和軍五年規則的例外情況

如果您有資格獲得五年規則的例外情況 為您的首次購房提取 10,000 美元. 如果您是殘疾人或在您死後繼承了 Roth IRA，您也可能有資格獲得例外。 以下是您可以使用的另外五種例外情況：

• 如果這些資金超過您調整後總收入的 10%，則使用這些資金來支付未報銷的醫療費用。

• 你失業了，付不起醫療保險費。

• 你需要覆蓋 合格的高等教育費用 為您或您的家人。

• 美國國稅局已對您徵稅。

• 您同意接受相等的定期付款五年或直到您 59 1/2，以較晚者為準。

在您年滿 59 1/2 歲後，如果您符合五年規則，您可以隨時從 Roth IRA 提取資金。 如果您沒有達到五年規則，您可以免稅提取您的供款，但不能提取您的收入。 在這種情況下，您不必支付罰款。

底線

Roth IRA 五年規則對在您首次供款五年之前從您的帳戶中提取的款項施加罰款。 但是，如果您符合條件，美國國稅局已對此規則作出例外處理。 無論哪種情況，如果您不熟悉五年規則和其他潛在的稅收處罰，您應該考慮與金融專家合作。

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