以下是顧問如何幫助客戶減少 2022 年的稅單

隨著 標普500指數 20年跌超2022%，不少投資者虎視眈眈 羅斯個人退休賬戶轉換，將稅前 IRA 資金轉移到 Roth IRA 用於未來的免稅增長。 權衡是支付前期稅單。 

但是，較低的賬戶餘額可能會提供兩個機會：以相同的美元金額購買更多股票的機會以及可能節省的稅款，具體取決於您轉移的金額。 專家說，在收入較低的年份，投資者的節稅可能會更加複雜。 

“我們定期討論因收入暫時較低而尚未開始參加社會保障的退休客戶的 Roth 轉換，”北卡羅來納州威爾明頓市 AdvicePoint 的認證理財規劃師 Matt Stephens 說。 “工作變動也可以提供獨特的羅斯轉換機會。”

他的一位客戶在 2021 年底失去了工作，直到 2022 月才開始另一份工作，這使她 XNUMX 年的收入比平時低得多，她的投資組合也下降了。 “通過今年進行羅斯轉換，她將能夠將困境轉化為大量稅收節省，”他說。 

當股市下跌時，投資者也會考慮“收稅”，或 賣出虧損頭寸以抵消利潤. 但根據您的應稅收入，您也可能會受益於一種鮮為人知的舉措，即“稅收收益收穫”。

它是這樣運作的：如果您在 41,675 年的單身申報者的應稅收入低於 83,350 美元或已婚夫婦一起申報的應稅收入低於 2022 美元，那麼您將落入 0% 資本收益範圍，這意味著您可以在出售有利可圖的資產時避稅。   

馬薩諸塞州韋斯特伍德市遺產金融服務公司的首席財務官兼財務規劃總監愛德華賈斯特倫解釋說，對於一些投資者來說，這是一個在不觸發賬單的情況下獲得收益或使其應稅投資組合多樣化的機會。

他說，由於一位退休客戶的收入低於收入門檻，他能夠減少單一股票的大量頭寸，實現他們“提供流動性和降低集中風險”的目標。  

與其算作逐項扣除，QCD 可能會減少調整後的總收入，並且可以滿足年度要求的最低分配。  

最近，他遇到了一對夫婦支付了超過30,000美元的 所需的最低分配 他們分別向他們的教堂捐款，而不是從他們的 IRA 轉移免稅資金。

“他們要求的應稅收入增加了數千美元，這是必要的，”雷恩說。 

如果您年滿 70½ 歲或以上，您可以使用 QCD 每年捐贈高達 100,000 美元。 72 歲或以上的轉會可能算作所需的最低分配。 “超過 70½ 的客戶確實需要密切關注他們的個人情況，”Wren 補充道。