正在考慮在退休時從雇主資助的退休金中一次性支付的工人不應該等待太久才能做出決定，因為聯準會計畫的一系列升息將減少支付的規模。
一次性支付是透過確定您未來每月保證退休金收入的現值，使用基於年齡、精算師協會發布的死亡率表和國稅局的精算因素來計算的。 最低現值分段利率，每月更新一次。
這意味著利率和一次性退休金支付之間存在反比關係。 當利率較低時，計算出的支出將會增加，因為需要更高的初始金額才能達到與您終生每月付款相同的未來價值。 隨著利率攀升（正如他們現在所做的那樣），需要較低的初始金額才能達到每月付款相同的未來價值，因此一次性買斷會減少。
為什麼現在要了解這些動態至關重要？ 公司有時會向退休或接近退休的工人以及尚未開始每月領取既定退休金福利的前員工提供一次性退休金買斷。 Voya Investment Management 退休金負債專家 Oleg Gershkovich 表示，這減少了計劃中的總義務和風險。
格甚科維奇表示，隨著利率上升，更多的企業可能會提供退休金收購，尋求減少資產負債表上的退休金義務，同時支付較小的一次性款項。 「如果利率更高，贊助商可能希望以更密集的方式做到這一點，」他補充道。
然而，格甚科維奇表示，一次性付款會帶來相當大的風險。 大都會人壽二月發表的研究。 去年秋天，該保險巨頭對1,911 名年齡在50 至75 歲的美國人進行了一項在線調查，結果發現，從固定繳款計劃中一次性買斷的退休人員中有34% 在五年內耗盡了這筆資金。
格甚科維奇說，這就是為什麼金融專業人士表示，如果有遺屬福利金，在大多數情況下，退休人員最好在餘生及其配偶的生活中每月領取付款。 他說，這些每月支票提供了長壽保護，確保老年人在漫長的退休期間不會耗盡資產。 他補充道，一旦工人們領取了一次性付款，“他們就面臨著最後賺到這筆錢的困境，這是一個風險。”
Savant Wealth Management 董事總經理兼投資顧問 Wayne B. Titus III 表示，資產有限的老年人以及擔心自己或配偶可能過度揮霍的老年人可能應該選擇每月付款的安全保障。 根據
大都會人壽
調查顯示，79% 領取一次性付款的退休人員在領取這筆錢後的一年內至少進行了一次重大購買，例如車輛、度假、新房或第二套住房。 他說，每月付款可以充當「護欄」並限制這種揮霍行為，讓老年人清楚了解他們每個月可以花多少錢。
泰特斯表示，儘管如此，有時接受一次性付款是正確的舉動。 他說，例如，健康狀況不佳的老年人可能壽命不夠長，無法每月領取很多錢，而一次性領取可能會讓他們給繼承人留下更多的錢。 泰特斯補充說，單身退休人員也可以選擇一次性領取，因為他們不必擔心配偶去世後會發生什麼事。
一些退休金計畫對福利進行了限制，因此在公司工作了大半輩子的員工可能不會因為留下來而獲得更高的每月付款。 泰特斯說，在這種情況下，在利率進一步上升之前提前退休，一次性領取這筆錢並到其他地方工作可能是有意義的。
泰特斯說，富有的老年人可能會選擇一次性付清，因為他們除了退休金和社會安全之外還有其他資產，因此他們可以承擔投資收購和尋求更好回報的額外風險。 他補充說，同樣，計劃全職或兼職工作的老年人可能希望一次性投入部分資金，因為他們知道他們的定期工資將幫助他們度過市場低迷時期。
對通貨膨脹的擔憂也可能使一次性付款對老年人有吸引力。 假設年通貨膨脹率為 3%，今天每月支付 2,000 美元將相當於 1,107 年後約 20 美元， 根據線上通貨膨脹計算器。 因此，退休人員應該與財務顧問坐下來，計算一下“一次性領取並嘗試在較長時間內獲得更好的回報是否有意義”，泰特斯說。
財務規劃公司美國繁榮集團 (American Prosperity Group) 執行長 Mark Charnet 表示，「通常」他建議客戶一次付清。 他說，將這筆錢投入指數年金可能是更好的選擇，指數年金根據特定市場指數的表現提供回報。
查內特表示，指數年金可以在市場上漲時提供本金保護和投資收益機會，從而對沖通膨。 然而，他補充說，老年人應該意識到許多年金的高昂成本，並在購買年金之前了解詳細資訊。
查內特說：“與固定收益退休金相比，這可能是一個非凡的機會。” 「但我必須先考慮退休金問題才能提出這個建議。 除非我今天能表現出同等的收入，明天能表現出更高的收入，否則很難與他們已經擁有的東西競爭，而這些東西是有保證的，而且會永遠存在。”
如果退休人員擔心雇主的財務狀況不穩定，那麼一次性購買年金可能是有意義的。 私部門工人應該詢問他們的公司是否參加了退休金福利和擔保公司，如果雇主的退休金基金破產，該公司將支付他們每月的一部分福利。
上個月，華盛頓州的民主黨參議員帕蒂·默里、明尼蘇達州的蒂娜·史密斯和威斯康星州的塔米·鮑德溫重新提出了一項法案，要求養老金計劃的發起人向參與者提供有關擬議退休金收購的詳細資料。 該法案被稱為“告知法案”，其中包括要求贊助商提供參與者如果接受買斷或接受每月付款將獲得的福利的比較，以及如何計算一次性付款的解釋。
Voya 投資管理公司的格甚科維奇表示，該法案將幫助老年人就一次性買斷要約「做出充分知情的決定」。 員工還可以利用線上教育資源， 包括精算師協會的這篇論文.
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來源：https://www.barrons.com/articles/retirement-pension-lump-sum-51652480253?siteid=yhoof2&yptr=yahoo