SECURE Act 5 可以通過 2.0 種方式增加您的退休儲蓄

29年2022月XNUMX日， 2.0 年安全法案 2022 簽署成為法律，以提高美國的退休儲蓄前景。 由於最初的《安全法》（讓每個社區都為退休增強法做好準備) 於 2019 年 XNUMX 月通過，立法者繼續探索解決美國人退休儲蓄普遍不足，以及中低收入工人、有色人種和女性缺乏為退休儲蓄的機會的方法。

研究表明，如果人們可以在工作中使用工資扣除儲蓄計劃，那麼他們為退休儲蓄的可能性就會大得多——在一項研究中，這種可能性高達 15 倍，如果他們自動加入該計劃，則這種可能性高達 20 倍。¹ 但是僱傭了近一半美國僱員的小企業，² 他們經常發現時間和成本是採用、管理和資助退休計劃的障礙。

SECURE Act 90 擁有 2.0 多項規定，不僅旨在讓雇主更容易採用和管理退休計劃，而且還幫助個人為退休儲蓄並保留這些儲蓄。 這些變化影響 IRA、小型企業 SEP 和 SIMPLE IRA 計劃、401(k)、403(b) 和政府 457(b) 計劃，以及使用這些稅收優惠工具為未來儲蓄的每個人。

1. 擴大員工對工作場所計劃的訪問。

SECURE Act 2.0 建立在現有框架的基礎上，使雇主尤其是小型雇主更容易採用退休計劃。 例如，從 2023 年開始，擁有最多 50 名員工的雇主可以在計劃採用的前 100 年申請 5,000% 的計劃啟動成本（最高 3 美元）的稅收抵免。 還可以使用新的稅收抵免來抵消前 5 年（最多 100 名員工）向該計劃支付的一定比例的雇主捐款。 2024 年，將推出新型“Starter 401(k)”計劃。 該計劃讓員工有機會每年將 6,000 美元（按指數計算）的薪水推遲到計劃中，但消除了對雇主更繁重的行政和資金要求。

2. 確保員工在可用時參與退休計劃。

401 年 403 月 29 日之後建立的新 2022(k) 或 2025(b) 計劃將需要從 10 年開始自動將符合條件的員工納入該計劃。還需要計劃每年自動提高員工的儲蓄率。 （員工可以選擇退出。員工人數不超過 3 人的企業和成立時間少於 XNUMX 年的企業除外。）

3. 更容易為退休儲蓄。

SECURE Act 2.0 創建了幾個計劃功能，以解決工人為退休儲蓄的財務障礙，例如償還學生貸款債務或為緊急情況而不是退休儲蓄。 從 2024 年開始，雇主可以根據員工當年學生貸款支付的百分比而不是員工投入計劃的金額進行匹配供款。 雇主還可以將 Sidecar 儲蓄賬戶添加到他們的計劃中，員工可以為這些賬戶提供高達 2,500 美元的資金，並且可以免稅和免罰金提取。 從 2025 年開始，將允許接近退休年齡（60 至 63 歲）的員工儲蓄超過年度供款限額。

4. 保存儲蓄的時間更長。

SECURE Act 2.0 提高了 IRA 所有者和退休計劃參與者每年必須開始領取所需最低分配 (RMD) 的年齡。 從 2023 年開始，對於 72 年 73 月 72 日之後年滿 31 歲的任何人，RMD 的起始年齡從 2022 歲提高到 2034 歲。（到 75 年，RMD 起始年齡將再次提高到 2024 歲。）XNUMX 年，雇主計劃中指定的 Roth 賬戶在帳戶所有者的一生中將不再受 RMD 要求的約束，就像 Roth IRA 一樣。

5. 讓個人可以選擇以今​​天的稅率為退休儲蓄繳稅。

通過選擇將雇主供款視為 Roth 供款（如果計劃允許），工人可以選擇每年為其計劃賬戶繳納雇主供款的所得稅。 一旦捐款存入羅斯賬戶，就永遠不會再徵稅，如果在 59½ 歲之後分配，所有投資增長都將免稅。 同樣，參與雇主的 SEP 或 SIMPLE IRA 計劃的員工可能會選擇將雇主和僱員的供款視為 Roth 供款。

現在開始利用節稅

超過 90 項規定，以上 5 項只是表面上的描述，但會對您的退休儲蓄產生重大影響。 要更深入地了解 SECURE Act 2.0，您可以閱讀本文所有條款的簡要說明 總結 由參議院財政委員會發布。

無論您處於退休旅程的哪個階段，請牢記以下要點：

• 一些規定在 2023 年生效，而另一些規定則將生效日期推遲到 2024 年、2025 年及以後。 訪問 Secure Act 2.0 通過：對 IRA 的影響 時間線概覽。
• 如果您在 72 年年滿 2023 歲，則您不再需要在今年開始參加 RMD。 您可能需要與您的 IRA 託管人或退休計劃管理員交談，以確保您了解明年您的賬戶將受到怎樣的影響。
• 想一想您可以做些什麼來改善您的退休儲蓄前景。 您的財務顧問可以幫助您確定合適的儲蓄金額，以及投資如何幫助您實現退休收入目標。

本文中提供的信息是教育內容，而不是投資、稅務或財務建議。 您應該諮詢有執照的專業人士，以獲得有關您的具體情況的建議。