向美國國稅局提交你的加密稅變得更加重要

美國政府從未如此關注你的加密稅。 歸檔它們通常比您想像的要復雜。

加密稅從未受到美國政府的更多關注。 去年 XNUMX 月，美國國稅局的刑事調查部門透露，他們正在建立“數百個”加密案件。 

美國國稅局刑事調查部門負責人 Jim Lee 表示，“在過去三年中，我確實看到了數字資產調查的轉變”。 他說，以前大部分與洗錢有關，但稅務案件現在約佔一半。

去年，美國國稅局創建了一個新的 網絡和取證服務辦公室. 合併其數字資產調查、網絡犯罪調查、數字取證和物理取證支持部門。 Jim Lee 曾表示，該辦公室基本上能夠追踪任何加密交易。

因此，如果有時間認真對待你的加密稅——就是現在。

基本款式

美國的報稅季通常從 1 月 15 日開始，到 XNUMX 月 XNUMX 日結束。 在此期間，納稅人必須向國稅局 (IRS) 提交上一年的聯邦所得稅申報表。

在美國，加密資產作為收入和資本收益徵稅。 加密收益、損失和收入必須在 8940 表和附表 D 中報告。資本收益稅根據資產收購成本與其銷售價格之間的差額計算。 所以如果你賺了錢，你應該為差額納稅。

接收加密貨幣作為收入有不同的規則，例如您是否已經獲得加密貨幣作為工作報酬。 參與質押獎勵計劃也有資格繳納所得稅。 這些規則通常比較複雜，應該深入研究。

不納稅是一個冒險的舉動

加密稅收平台 Koinly 的研究表明，多達 15% 的加密交易者不知道加密是應稅的。 2022年，僅 58％ 根據 CoinLedger 的數據，加密貨幣投資者在他們的納稅申報表中包含了他們的加密貨幣。 與前一年相比增長了 4%。

但是，不繳納稅款屬於聯邦違法行為。 但是，兩者之間存在差異 逃稅 和 避稅. 避稅是合法減少稅單的過程。 對逃稅的處罰最高可達應繳稅款的 75%（最高 100,000 美元）和五年監禁。 

用英國政治家丹尼斯·希利的話來說，“避稅和逃稅的區別就在於監獄圍牆的厚度。” 

“美國國稅局往往會在大約兩年後進行審計，這意味著之前任何不遵守美國國稅局規則的行為都可能會被追究，”稅務主管 Danny Talwar 說。 Koinly.

美國國稅局更加關注加密貨幣

在尋找你的加密貨幣方面，包括美國國稅局在內的美國政府變得越來越老練。 包括情報服務在內的多個機構與區塊鏈分析公司合作，例如 Chainalysis 跟踪與相關的加密貨幣 犯罪行為. 

因此，如果美國國稅局沒有足夠的內部加密知識，其他人就會。

您可以看到美國國稅局更加關注您稅單上的加密貨幣。 從 2023 年開始，1040 表格將詢問美國納稅人在過去一年中是否持有任何數字資產。 

“美國國稅局已經知道你的加密貨幣了，”Talwar 說。 “加密貨幣交易所被迫與美國國稅局共享客戶數據。 2022 年 XNUMX 月，美國國稅局確認正在建立數百起與加密貨幣逃稅有關的案件。”

“重要的是要記住，公共區塊鏈上的數據本質上是可追溯的，因此在涉及稅收時提前做好準備很重要。 美國國稅局可以要求獲得深入調查交易的權力，並可以使用區塊鏈追踪技術在審計和調查中追踪加密貨幣。”

丟失和被盜仍應申報

2022 年對加密市場來說是糟糕的一年，這可能會反映在您的投資組合中。 但是，這可能對您的稅單有利。 

“許多投資者的投資組合目前處於虧損狀態——尤其是那些在 2021 年開始進行加密貨幣交易的投資者，”Talwar 繼續說道。 “對於那些今年虧損的人來說，他們可能認為自己沒有納稅義務。 然而，申報損失可能有助於在未來財政年度結轉這些損失以抵消收益。”

從 2023 年開始，美國國稅局不允許加密貨幣投資者將其丟失或被盜的加密貨幣報告為資本損失。 這是由於根據《減稅和就業法》取消了傷亡和盜竊損失的稅收減免。 因此，如果您因詐騙、黑客攻擊或丟失您的私鑰而丟失了您的加密貨幣，您將無法申請減稅。

如有疑問，請諮詢稅務專家

眾所周知，加密貨幣非常複雜，稅收可能更是如此。 如果您不小心，將兩者合併可能會成為噩夢。 如果您是進行大量交易的人，建議請專家。

“美國國稅局近年來更加明確了報告加密稅需要哪些信息。 然而，由於數十個加密錢包、區塊鍊和交易所之間可能存在數千筆交易——這可能既耗時又混亂。”

“雖然美國國稅局已採取措施發布特定於加密貨幣的指南，但創新的步伐已導致稅務機關追趕以澄清複雜的稅收待遇。 這就是為什麼向註冊會計師尋求建議很重要。”