（彭博社）——在 Sam Bankman-Fried 的 FTX 倒閉後，對加密貨幣友好的銀行 Silvergate Capital Corp. 正在研究它是否仍然可行並審查其財務控制。 該股一度暴跌 25%。
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總部位於加利福尼亞州拉霍亞的 Silvergate 週三在一份文件中表示：“該公司目前正在分析針對該公司的某些監管和其他未決詢問和調查，”該文件還透露，它無法按時提交年度報告. “該公司的獨立註冊公共會計師事務所也要求提供與此類事項有關的詳細信息，公司正在回應此類要求。”
Silvergate 表示，它在 XNUMX 月和 XNUMX 月出售了額外的債務證券，與其證券投資組合相關的損失以及其他因素可能會削弱其持續經營的能力。 它還表明它正在接受美國司法部的調查，證實了彭博社早些時候的報導。
賣空者一直在致函該公司的審計師和美國監管機構，詳細說明他們認為銀行及其客戶的不當行為，包括洗錢指控。 彭博社上個月援引知情人士的話報導稱，司法部反欺詐部門正在調查 Silvergate 與 FTX 和 Bankman-Fried 的加密貨幣對沖基金 Alameda Research 的交易。
該消息發布後，該股在紐約延長交易中跌至 10.15 美元。
與此同時，包括參議員伊麗莎白沃倫在內的美國立法者已向該銀行發送了多輪有關其 FTX 關係的問題，稱該公司早些時候的回應含糊其辭且不完整。
根據證券規則，Silvergate 規模的上市公司必須在財政年度結束後 10 天內提交一份綜合年度報告，稱為 60-K。 該報告必須包括經審計的財務報表以及證明結果是根據會計準則編制的信函。 首席執行官和首席財務官還必須書面證明該報告是準確的。
Silvergate 的最後期限是星期三。 通過提交所謂的 NT 10-K，Silvergate 必須給出延遲的原因，然後再有 15 天的時間提交報告。 公司有時需要比這更長的時間才能遵守，尤其是在重述的情況下。 Silvergate 報告在 1 年第四季度虧損 2022 億美元，因為它出售證券以彌補數十億美元的客戶提款。
根據彭博社看到的通訊，Silvergate 的審計師 Crowe LLP 已經收到賣空者 James Gibson 和 Marc Cohodes 的多封信，指控 Silvergate 處理客戶資金的方式，並告訴會計師他們需要調查任何對其審計具有重大意義的問題。
Crowe 發言人拒絕置評。
吉布森在 6 月 XNUMX 日的一封信中寫道：“我們寫信提醒您注意 Silvergate 的客戶利用該實體從事大量洗錢活動的風險，並且 Silvergate 的管理層歪曲其業務運營可能違反法律和審計標準。”信。
賣空者在那封信中提到了 Silvergate 去年 XNUMX 月對參議院的回應，稱該銀行的反洗錢計劃每年由獨立審計師分析，並要求 Crowe 發表公開聲明澄清其審計範圍。
根據彭博社看到的文件，吉布森和科霍茲還致函美國聯邦儲備委員會和司法部，敦促對該銀行的反洗錢控制措施和涉及加密客戶的交易進行調查。
根據 S3 Partners 的數據，截至週二，Silvergate 是做空最多的美國股票。 大約 81% 的可交易股票被賣空，高於 Carvana Co. 和 Bed Bath & Beyond Inc. 等陷入困境的公司的百分比。
隨著曼哈頓的聯邦檢察官對 Bankman-Fried 提起訴訟，Silvergate 在處理 FTX 和 Alameda 交易方面的作用不斷曝光。 在上週提交的法庭文件中增加了對 Bankman-Fried 的更多指控，檢察官概述了一項計劃，據稱 Bankman-Fried 和其他人使用 Silvergate 賬戶來隱藏實際用於 FTX 的資金。
檢察官在沒有點名銀行的情況下指控 Bankman-Fried 以 North Dimension 的名義開設賬戶，試圖避免銀行進行更嚴格的盡職調查。 文件中的銀行稱為 Bank 1，起訴書稱其位於加利福尼亞州。 FTX Trading 在特拉華州破產案中於 1 月提交的動議披露了 Silvergate 的兩個 North Dimension 賬戶。 一位知情人士還表示，Bank XNUMX 是 Silvergate。
該文件並未指控該銀行有任何不當行為，司法部對 Silvergate 的調查可能會在沒有指控的情況下結束。 Silvergate 此前表示它是 FTX 和 Alameda 的受害者，它的全面合作將打破紀錄。
——在 Miles Weiss 的協助下。
（更新股票、調查、FTX 案例，從第一段開始。）
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來源：https://finance.yahoo.com/news/crypto-bank-silvergate-plunges-says-222609394.html