FTX 本週失寵最終導致公司申請 第十章11破產 11 月 XNUMX 日提交的文件包括 所有 130 家公司 傘下，以及貿易公司阿拉米達。
宣布這一消息後，Sam Bankman-Fried 辭去了首席執行官一職。 約翰·雷 (John Ray) 在 2007 年會計醜聞後負責監督安然公司，在 SBF 辭職後接管了公司。
雷在評論破產時表示，第 11 章申請將提供救濟，並允許對情況進行全面評估，以最大限度地為所有利益相關者追回損失。
章11 備案使公司能夠繼續交易，通常在業務重組案件中實施。
一個 '徹底失敗'
雷提交了 第 11 章請願書和首日訴狀 17 月 XNUMX 日與特拉華州破產法院。
在閱讀了 FTX 的書籍後，Ray 抨擊了前任公司管理層，稱他從未遇到過“如此徹底的企業失敗 控制和完全沒有值得信賴的鰭財務信息。
他特別指出 系統完整性受損、國外監管失誤以及 控制權掌握在一個非常小的團隊手中——他們都沒有經驗，也沒有能力進行像 FTX 這樣規模的運營。
雷 說：
“FTX 集團沒有對其現金進行集中控制。 現金管理程序失誤包括缺乏準確的銀行賬戶和賬戶簽字人名單，以及對全球銀行合作夥伴的信譽度關注不夠。 在我的指導下，債務人正在建立一個具有適當控制和報告機制的中央現金管理系統。”
善後
這些企業分為四個組或筒倉來管理破產程序。 對於每個 Silo，Ray 都包括了截至 30 年 2022 月 XNUMX 日未經審計的資產負債表。摘要如下：
West Realm Shires Inc. 筒倉 （WRS） 包括 FTX美國，LedgerX， FTX美國衍生品， FTX 美國資本市場和 Embed Clearing 等實體。
- 資產負債表顯示總資產為 1.36 億美元，其中 929.2 億美元與流動資產有關。 總負債為 316 億美元，流動負債為 235.9 億美元。
阿拉米達筒倉 指專門從事 量化交易基金； 這包括 阿拉米達研究有限責任公司 和總部設在 D 的債務人elaware、韓國、日本、英屬維爾京群島、安提瓜、香港、新加坡、塞舌爾、開曼群島、巴哈馬、澳大利亞、巴拿馬、土耳其和尼日利亞。
- 資產負債表顯示總資產為 13.5 億美元，其中 13.2 億美元為流動資產。 負債總額為 5.09 億美元，均為流動負債。
風險投資筒倉 公司涉及私人投資實體，包括 克利夫頓灣投資有限責任公司，克利夫頓灣投資 有限公司，FTX Ventures Ltd. 和 Island Bay Ventures Inc 等實體。
- Clifton Bay Investments LLC 和 FTX Ventures Ltd 的合併資產負債表顯示總資產為 2.014 億美元，其中全部為流動資產。 同樣，當前的總負債為 2.012 億美元。
網絡筒倉 持有特定的市場許可證和註冊 並包括 FTX 數字交易平台和交易所。
- 資產負債表顯示總資產為 2.259 億美元，其中 1.98 億美元為流動資產。 負債總額為 466 億美元，除 46,000 美元外均為流動負債。
在每種情況下，流動資產都超過總負債。 然而，鑑於在他到來之前公司控制不當，Ray 說他“not有信心“在 任何財務報表。
雷表示，FTX 集團公司未能對其現金進行集中控制，這意味著沒有銀行賬戶清單來核實現金餘額。 同樣，公司控制不力，沒有現金管理系統或使用適當的報告機制。
Ray 說 WRS Silo 的審計公司是 Armanino LLP，並指出他“在專業上熟悉這家公司。 然而，他指出，他並不熟悉 Dotcom Silo 的審計公司 Prager Metis，該公司自稱是“有史以來第一家在元宇宙平台 Decentraland 上正式開設元宇宙總部的註冊會計師事務所”。
首席執行官說：
“我對這些經審計的財務報表中提供的信息非常擔憂，尤其是與 Dotcom Silo 有關的信息。 實際上，我認為利益相關者或法院將經審計的財務報表作為這些筒倉財務狀況的可靠指標是不合適的。”
資料來源：起搏器
未經檢查的貸款； 公司資金用於買房
破產申請還顯示， Sam Bankman-Fried 獲得了 1 億美元的個人貸款 來自阿拉米達研究。
此外，Alameda 還向 FTX 工程總監 Nishad Singh 提供了 543 億美元的貸款。 該公司還向 FTX 的聯席首席執行官 Ryan Salame 提供了 55 萬美元的貸款。
雷聲稱，顯然無視公司流程，
“FTX 集團的公司資金用於為員工和顧問購買房屋和其他個人物品。”
這些房產位於巴哈馬，新任首席執行官表示“沒有文件”可以將購買確定為貸款。 同時，不動產登記在員工和顧問的個人名下。
數字資產和其他投資在哪裡
令人困惑的是，雷進一步描述了一種混亂的簿記和安全方法。 SBF 和聯合創始人 Gary Wang“控制了對 FTX 集團主要業務數字資產的訪問。” 雷將內部做法描述為“不可接受”。 在安全衛生不當的一個顯著例子中，一個群組電子郵件帳戶被用作“訪問機密私鑰的根用戶”。
“區塊鏈上的頭寸協調”沒有規律的節奏，而軟件被用來“掩蓋客戶資金的濫用”。 Ray 特別強調了特定文件中的“Alameda 秘密豁免”，以防止資金在沒有人工干預的情況下被清算。
據稱仍在發現新的錢包。 一個這樣的冷錢包包含大約 740 億美元，但 FTX 集團公司尚不確定資金的來源。 此外，尚不清楚這些資金是否應在 FTX 集團內的多個實體之間分配。
目前，Ray 確認在提交破產申請後有 372 億美元被擅自轉移，而 300 億美元的 FTT 代幣也在截止日期後被鑄造。 此外，FTX 公司認為還有其他加密錢包是 SBF 和前領導團隊尚未披露的。
法醫分析師已受僱尋找丟失的資金，並試圖追踪交易以鏈接加密資產。 雷評論說，分析師可能會發現“可能是非常重大的公司財產轉移。 提到法院協助是解決該問題的潛在方向。
雷陳述了目前調查的概況。
“根據迄今為止獲得的信息，我認為 FTX 集團的許多員工，包括其一些高級管理人員，並沒有意識到不足或潛在的
混合數字資產。”
新任首席執行官認為，“現任和前任員工”可能是 FTX 和 SBF 所稱行動失敗的“最受傷害”的人。
令人驚訝的是，雷聲稱與 Alameda 和 FTX Ventures 相關的領先公司“沒有保留完整的投資和活動賬簿和記錄。” 正在通過現金記錄“自下而上”地為受影響的公司最終確定資產負債表。
沒有紙跡
SBF 的關鍵決策缺乏記錄被代理 CEO 描述為“最普遍的失敗”之一。 SBF 使用的通信應用程序被設置為“自動刪除”消息，並鼓勵員工也這樣做。
在一項看似基本的任務中，雷詳細說明了這些公司現在“正在把事情寫下來”。
參與破產程序的團隊包括 SEC 和 CFTC 的前董事，以及美國檢察官辦公室網絡犯罪部門的成員。 雷和他的工作人員聯繫了“數十名監管機構”，因為他認為需要提高透明度。
SBF 目前的角色
Ray 藉此機會表示，SBF“不代表他們”談論涉及破產程序的 FTX 公司。 他進一步證實，SBF 目前在巴哈馬群島，並將他的通信描述為“反复無常且具有誤導性”。
恢復
雷指出，由於這些現金管理失誤，目前尚不清楚確切的現金頭寸。 但是，這些公司正在與周轉顧問 Alvarez & Marsal 合作解決這一問題。
FTX 集團公司的任何資金都將“存入美國的金融機構”。 每個“筒倉”的資金將被分割，以便 Ray 的團隊可以分配“各個筒倉和債務人之間的成本”。
現金管理動議將“迅速”提交，詳細說明未來將如何管理現金。
來源：https://cryptoslate.com/new-ftx-ceo-john-rays-statement-on-bankruptcy-case-tells-tale-of-an-unmitigated-disaster/