我的工作被裁掉了，我會得到一份遣散費。 這是否被視為 IRS 對 Roth IRA 供款的限制的收入？

我的公司最多只能匹配我工資的 6% 的供款，因此沒有額外的匹配福利來滿足 IRS 限額的供款。 我預計我可能需要一段時間才能找到一份新工作，所以我希望最大限度地發揮我的貢獻。

我的遣散費是否被視為 IRS 對 Roth IRA 供款的收入限制的收入？ 如果我低於收入限額，在任何情況下，減少我的 401(k) 供款並為 Roth IRA 供款會更有利嗎？

如果我在舊工作結束前全額供款 22,500 美元，然後在年底前找到另一份工作，會怎樣？ 是否可以向新的 401(k) 賬戶捐款以獲得額外的匹配？

離職戰略

親愛的戰略，

得知您即將裁員，我深感遺憾。 可悲的是， 裁員 在一些行業，經濟衰退的擔憂籠罩了地平線。 許多 技術部門工人 非常了解這一點。 IBM
IBM，
-4.48％,
林研究公司
LRCX，
+ 1.91％
和SAP
樹液，
-1.77％
只是一些最新的大公司 修剪 員工。

從好的方面來說，在這些宏觀經濟問號中，稅法可以選擇在何處部署和存放資金。 但這不一定是一項簡單的任務，尤其是現在。 “你試圖在面對不確定性的情況下做出決定，這很艱難，”機器人顧問 Betterment 的稅務主管 Eric Bronnenkant 說。

起點是 401 年的 2023(k) 供款限額，最高可達 $ 22,500。 7,500 歲以上的員工可以額外獲得 50 美元的追加捐款。然後是 收入限制 將錢存入由稅後資金資助的 Roth IRA。 美國國稅局規定，個人收入需要低於 153,000 美元，聯合申報的已婚夫婦需要收入 228,000 美元才能為這些賬戶存入任何資金。

美國國稅局考慮遣散費 作為補充工資， 並且它需要繳納所得稅預扣稅和工資稅。 Vanguard 高級財富顧問 Nilay Gandhi 表示：“一般來說，”遣散費確實計入 Roth IRA 的收入限額——“除非雇主明確排除遣散費，員工應該詢問雇主是否將其視為應納稅收入與否。”

Bronnenkant 指出，即使薪水加上遣散費讓你無法直接向 Roth IRA 捐款，你可能仍然有“後門” Roth IRA 轉換，儘管你有收入。

如果您已經用完當前雇主的供款，您會問可以向新的 401(k) 計劃投入多少。 Bronnenkant 說，答案是 0 美元，因為美國國稅局不允許人們在其他地方達到年度最高供款限額後向新計劃添加更多資金。 “值得注意的是，沒有匯總的是雇主的貢獻，”他說。

甘地說，沒有什麼可以阻止新雇主為你閃亮的新 2023(k) 賬戶做出自己的 401 年捐款，即使你不能在這一年增加更多。

甘地說，這是要問潛在雇主的事情。 “這就是計劃規則在這裡如此重要的原因。 計劃規則將規定僱員將要做出的貢獻以及雇主將要做什麼，”他說。 MarketWatch 投資專欄作家貝絲·平斯克 (Beth Pinsker) 提供了有關雇主供款規則的更多信息 這裡.

然後你的問題是，在某些情況下，將更少的錢投入到你當前的 401(k) 中，而將更多的錢直接投入到 Roth IRA 中是否更有幫助。 你 可以 將全部 22,500 美元存入您的 401(k)，您說，但您想知道您是否 應該.

Bronnenkant 說，阻止 401(k) 供款可能會讓你有機會在新賬戶中獲得更多雇主匹配的資金。 這假設新工作將在今年到來（我希望如此）。 “這種情況要求你對未來有可見性，而今天可能沒有，”他指出。

向 Roth IRA 投入更多資金可能是建立資金來源的一種方式，既可以作為退休賬戶，也可以作為 儲蓄基金 對於潛在的風暴。

“捐款可以隨時免稅和免罰金，因此它可以在增長的同時作為應急基金，”甘地說。

如果提款超過供款，則 59 ½ 歲以下的人可能會受到稅收和罰款，Vanguard 筆記. 它說，在傳統的 IRA 中，稅收和罰款適用於 59 歲之前的捐款提款。

在眾多 2023 年經濟預測中，Vanguard 預見 美國經濟衰退的可能性為 90%。 但據這家資產管理巨頭的首席全球經濟學家稱，這可能是全球“溫和”衰退的一部分。

甘地說，如果在下一份工作出現之前需要一些時間，那麼這筆緊急現金可能被證明是“非常重要的”。

來到三月，經濟和就業市場將如何看待？ 有沒有軟的，甚至是 柔軟的， 降落？ 即將到來的經濟衰退？ 我們都希望我們有更多的確定性。 Bronnenkant 說：“您可以根據當時了解的信息做出最佳決定。”

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謝謝閱讀。 我想幫助您更廣泛地思考影響您稅收的問題。 我不提供稅務建議，只是想了解一下稅收規則和經濟狀況的漩渦對您的錢包意味著什麼。

我是為那些帶著順從的態度面對稅收的讀者而來的。 你只是不太喜歡稅收，我明白了。 我曾經是那個人。 在行話的背後，把你的稅收想像成一個迷宮——最後是錢。 或者你需要避免的陷阱。