巨型後門 Roth 是獨一無二的 401(k) 翻轉策略 這是為那些收入通常會阻止他們存入羅斯個人退休賬戶的人而設計的。 使用 Roth IRA 為退休儲蓄的優勢在於能夠進行免稅合格提款。 但不是每個人都可以為這些帳戶捐款； 高收入者被排除在外。 這就是巨型後門羅斯發揮作用的地方。 如果您有 401(k) 想要延期，您可以使用此策略來享受 Roth IRA 的稅收優惠，而不會成為收入障礙。
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羅斯賬戶基礎
在深入了解大型後門 Roth 的細節之前，有一些關於 Roth 帳戶的信息需要了解，包括 羅斯IRA 和羅斯 401(k)s。
首先，這些賬戶都是用稅後美元資助的。 這意味著當您以後進行符合條件的提款時，您無需為這筆錢繳納所得稅，因為您已經預先支付了這筆錢。 這是 Roth 賬戶的關鍵特徵，也是它們對預計退休後稅率較高的投資者如此有吸引力的原因。
其次，您為 Roth 401(k) 供款的能力不受收入的限制。 但它適用於羅斯 IRA。 對於 2021 納稅年度，您必須在這些修改後的調整總額範圍內 收入限制 做出完整的羅斯愛爾蘭共和軍捐款：
單身申報者：MAGI 不超過 125,000 美元
已婚聯合申報：MAGI 不超過 198,000 美元
戶主：MAGI 125,000 美元或以下
您可以在這些收入限額之上進行部分供款。 但是，一旦您的 MAGI 達到 140,000 美元（如果您提交單身或戶主）或 208,000 美元（如果您已婚並提交聯合申報），您的供款能力將完全消失。 2021 年，允許的全額供款為 6,000 美元，1,000 歲及以上的儲戶可追加供款 50 美元。
最後，羅斯 401(k) 賬戶須遵守 所需的最低分配規則 就像傳統的 401(k) 賬戶一樣。 該規則要求您從 401 歲開始從您的 72(k) 中取款。另一方面，Roth IRA 不受 RMD 規則的約束。
什麼是後門羅斯？
A 後門羅斯 為收入超過美國國稅局設定的限額的人提供解決方法。 當您執行後門 Roth 時，您會將資金從傳統的 IRA 轉入 Roth 賬戶。 這樣，當您需要提款時，您就不必為 Roth IRA 的退休儲蓄繳稅。 而且您也不受必需的最低分配規則的約束。
但是有一個問題！ 您必須為轉入 Roth 賬戶的資金繳納所得稅。 因此，雖然您可以在退休時節省稅收，但您並沒有完全逃避傳統 IRA 的納稅義務。
超級後門羅斯如何運作
巨型後門 Roth 是專門為工作中有 401(k) 計劃的人設計的後門 Roth。 這種類型的 Roth 後門允許您在 38,500 年向 Roth IRA 或 Roth 401(k) 捐款高達 2021 美元。這是 IRS 允許此類賬戶的常規年度繳款限額的補充。 要執行巨型後門 Roth，必須滿足兩個條件。 您的 401(k) 計劃需要允許以下內容：
您可以詢問您的計劃管理員您的 401(k) 是否符合這些標準。 如果您的計劃不允許在職提款或分配，如果您打算在不久的將來離職，您仍然可以嘗試使用大型後門 Roth。
如果您的計劃符合標準，那麼您可以採取後續步驟來執行巨型後門 Roth。 這通常是一個兩步過程，涉及最大化 稅後 401(k) 繳款，然後將您帳戶的稅後部分提取到 Roth IRA。
同樣，您是否可以完成第二步取決於您的計劃是否允許在職提款。 如果沒有，您將不得不等到您與雇主分開後，才能將 401(k) 中的任何稅後資金轉入羅斯 IRA。
您還需要注意按比例規則。 美國國稅局的這條規則規定，您不能只從傳統的 401(k) 中提取稅前或稅後供款。 因此，如果您正在完成一個大型後門 Roth，如果您的帳戶同時擁有稅前和稅後資金，您就不能只提取稅後捐款。 在這種情況下，您可能需要將整個餘額轉入 Roth IRA。
超級後門羅斯的好處
執行大型後門 Roth 有三個主要好處。 首先，您可以通過這種方式為 Roth IRA 提前做出更多貢獻。 2021 年的供款限額為 38,500 美元 定期年度供款限額 以及可能適用的任何補繳繳款限額。
您需要知道您可以為 401(k) 稅後部分繳納的最高金額。 因此，對於 2021 年，如果您年滿 58,000 歲，IRS 允許的最高捐款為 64,500 美元或 50 美元。 您將減去您的 401(k) 供款以及您的雇主在匹配供款中添加的任何內容，以確定您可以添加多少稅後部分。
接下來，您可以享受退休後的免稅提款。 如果您的收入太高而無法為 Roth IRA 供款，您可能無法獲得此福利。 通過減少 您的納稅義務 退休後，您可以幫助您的投資資金走得更遠。 而且您可能擁有更大的財富遺產要傳給後代。
最後，大型後門 Roth IRA 將允許您迴避所需的最低分配規則。 這意味著您可以保留對何時選擇從 Roth IRA 進行分配的控制權。
那麼，Roth 的超級後門適合誰呢？ 如果您符合以下條件，您可以考慮這一舉措：
在工作中有符合條件的 401(k) 計劃
已經最大化了傳統的 401(k) 貢獻
由於您的收入，沒有資格向羅斯 IRA 供款
有額外的錢，你想 為退休投資
想要利用大型後門翻轉所允許的更高的羅斯 IRA 貢獻限制
與你交談 財務顧問 可以幫助您確定大型後門 Roth 是否有意義。 您的 401(k) 計劃管理員應該能夠根據您的計劃指南告訴您是否可行。
超級後門羅斯替代品
如果您因為您的計劃不允許而無法執行大型後門羅斯，那麼還有其他方法可以增加您的退休儲蓄。 例如，您可以嘗試使用常規的後門 Roth。 如果您仍想享受 Roth IRA 的稅收優惠，但您的計劃不符合大型展期的標準，這可能是需要考慮的事情。 您也可以選擇製作 羅斯 401(k) 捐款 到您工作中的退休計劃。 這樣，您仍然可以從貢獻稅後資金和免稅提款中受益。 您將受到常規供款限額的約束，您仍然必須參加 所需的最低分配. 但這可能超過退休時節稅的價值。
投資於 健康儲蓄帳戶（HSA） 是另一種選擇。 雖然這些賬戶不是專門為退休而設計的，但它們可以產生多種稅收優惠。 供款可以免稅，並且可以延稅。 用於符合條件的醫療保健費用時，提款是免稅的。 在 65 歲時，您可以出於任何原因從 HSA 中取款而無需繳納稅款。 對於任何不用於醫療保健費用的提款，您只需繳納普通所得稅。
最後，您可以打開一個 應稅經紀賬戶 投資。 這並不一定能為您節省稅款，因為當您以盈利方式出售投資時，您將欠資本利得稅。 但它可以幫助您分散投資，並且您每年可以在經紀賬戶中投資多少沒有限制。
底線
大型後門 Roth 策略對於想要利用 Roth 賬戶福利的高收入者來說可能很有效。 但是，需要遵循某些規則才能使其發揮作用，因此您可能需要在繼續之前與您的計劃管理員或稅務專業人士交談。 還請記住，即使您無法完成大型後門 Roth 展期，您仍有其他選擇來增加退休儲蓄。
退休計劃提示
如果您在 401(k) 或 IRA 中為退休儲蓄，請注意您支付的費用。 例如，檢查您投資的每個基金的費用比率，以了解您每年為擁有該基金支付的費用。 然後，您可以將其與基金的表現進行比較，以確定費用是否合理。 另外，考慮任何 行政費用 您可能正在付款以及這些如何影響您的淨回報。
考慮與您的財務顧問討論大型後門羅斯以及它是否適合您。 如果您還沒有財務顧問，找到一個並不一定很複雜。 智能資產 財務顧問匹配工具 可以輕鬆與您當地的專業顧問聯繫。 只需回答幾個簡單的問題，您就可以在幾分鐘內獲得您的個性化推薦。 如果你準備好了， 現在就開始.
圖片來源：©iStock.com/designer491
來源：https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html