我應該進行羅斯轉換以抵消庫存損失嗎？

你說你需要籌集一些現金來支付轉換的稅款。 這是出售部分股份的正當理由。 從經紀賬戶支付稅款而不是通過從轉換中預扣稅款通常更好，因為它最大限度地提高了羅斯賬戶中的金額。

另一個不錯的出售理由是，如果您持有不再想要的股份。 這可能是這樣做的好時機。

無論如何，您可能不想出售太多以抵消所有損失，因為 3,000 美元的損失可以抵消普通收入。 在所有收入水平上，適用於普通收入的稅率都高於資本收益的稅率。 這種差異促使許多人承擔損失而不是收益。

如果您在 83,350 年的應稅收入低於 2022 美元（單身申報者為 41,675 美元），那麼您應該考慮只出售您需要的稅款，並且只有當這是獲得現金支付稅款的唯一途徑時。 如果您的應稅收入低於 83,350 美元，則長期收益根本不需要納稅，因此產生的收益會浪費損失。

羅斯轉換產生普通收入。 通過不以收益來抵消所有損失，您最多可以多轉換 3,000 美元而無需繳納額外稅款。 如果您計劃進行更多轉換，僅出售您需要的稅款可能會通過結轉未使用的損失在明年或未來幾年再獲得 3,000 美元。  

您的損失可能不會持續 15 年（45,000 美元/3,000 美元），但在其中一些年份可能會有所幫助。 您的稅級越高，無論您如何使用它，損失都變得越有價值。  

這可能會經歷許多其他曲折，因此我鼓勵您與您的稅務顧問討論任何交易的短期和長期後果。

如果您想問Dan，請 給他發電子郵件 主題行上帶有“市場觀察問答”。 

丹·莫桑是 Moisand Fitzgerald Tamayo 財務規劃師 在奧蘭多、墨爾本和佛羅里達州坦帕的辦事處為全國客戶提供服務。 他的評論僅供參考，不能替代個性化建議。 諮詢您的 註冊理財規劃師專業 關於什麼是最適合你的。 編輯了一些讀者問題以幫助介紹主題。