富人如何避稅

投資金錢可以幫助您積累財富，但稅收可能會大大減少您的收入。 遵循購買、借貸、死亡策略是最大限度減少您的納稅義務並保留更多財富的一種方法。 “買、借、死”的概念是由 Ed McCaffery 教授在 1990 年代提出的，用來解釋人們如何致富並保持這種狀態。 近 30 年後，這個詞在關於稅收不平等以及普通人可以做些什麼來減輕稅收負擔的討論中重新出現，我們將在下面討論。 如果您正在尋求投資策略方面的幫助，請考慮與 財務顧問.

什麼是買、借、死？

購買、借貸、死亡是一個試圖解釋富有的人如何通過盡量減少他們繳納的稅款來保有財富的概念。 該理論認為，富人不會與稅收制度博弈 漏洞 或欺詐行為。 相反，他們通過戰略投資和規劃限制了他們必須繳納的稅款。

它被稱為買入、借入、死亡，因為這是策略運作的三個組成部分。 麥卡弗里提出了這個概念，以幫助解釋富人如何將自己定位為與普通美國人相比按比例繳納更少的稅款。

買、借、死策略如何運作？

一旦您了解了三個步驟中的每一個代表什麼，購買、借入、死亡實際上是一個非常簡單的策略。 讓我們看一下每個步驟或策略的一部分，一次一個，以更好地了解沿途發生的事情。

步驟1：購買

“購買”部分就是它聽起來的樣子。 您將部分財富用於購買增值資產。 欣賞資產包括：

這樣做的目的是利用這些資產隨著時間的推移實現的價值增長。 例如，與車輛和其他形式的房地產不同，房地產的價值往往會逐年上漲。 擁有房產也可以成為對沖通脹上升或股市波動加劇的一種方式。

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此外，如果您能夠沖銷折舊，購買房地產可能會導致稅收減免。 你也可以產生當前收入，如果你 擁有出租物業 您季節性或全職出租。

理想情況下，您購買的資產將在延稅的基礎上增值並產生被動收入。 被動收入是您無需工作即可賺取的錢。 股息 例如，從股票中賺取的收入是另一種形式的被動收入。

第 2 部分：借用

一旦您購買了升值資產，下一步就是藉用它們。 換句話說，您將這些資產用作貸款的抵押品。

為什麼要這麼做？ 根據買入、借入、死亡策略，利用資產作為抵押品可以讓您在藉入資金的同時保留標的資產的價值。 而不是拋售 投資 對於現金和產生的資本利得稅，您可以藉用您的資產。

這裡有雙重稅收優惠，因為您無需繳納資本利得稅，而且貸款收益不計入應稅收入。

當然，使用正確的資產作為貸款的槓桿很重要。 同樣，這就是擁有房地產可以派上用場的地方，因為您可以將其用作抵押來獲得貸款。 另一方面，從您的退休賬戶中貸款可能會耗盡您的財富，並可能導致稅收損失。

當你拿出一個 401(k) 貸款，例如，您向自己借款，但您取出的任何錢都不會在延稅的基礎上增長。 從長遠來看，這可能會縮短您的財富建設策略。 還有一個額外的風險是，如果您無法支付貸款，國稅局會將全部金額視為應稅分配。

第 3 部分：死亡

想到死亡並不令人愉快，但富人了解遺產規劃的重要性以及您去世後資產會發生什麼。 盡量減少遺產稅通常是重中之重，因為這樣做可以幫助您為親人留下更多財富。

在購買、借貸、死亡策略中，繼承您的財產的個人可以使用您傳遞的一些資產來償還未償還的貸款。 這使他們不必自掏腰包解決這些債務。

此外，您的繼承人受益於 提高成本基礎 一旦他們收到這些資產。 這種升級使他們能夠避免因出售他們繼承的資產而產生的任何資本利得稅。 另一種選擇是讓他們保留資產而不出售它們。 如果他們決定走這條路，他們可以繼續為自己和下一代繼承人實施買、借、死策略。

買、借、死真的有用嗎？

對於有能力遵循它的人來說，買、借、死策略可能是一種有效減少稅收的方法。 購買升值資產可以讓您受益於它們的長期價值增長，同時可能享受一些當前收入。 然後，您可以使用這些資產來獲得不屬於應稅收入的貸款。

買、借、死的主要缺陷是需要一定數量的資金才能利用這種方法。 某人的 淨值 例如，在四位數或五位數的範圍內，可能沒有足夠的手段購買升值資產。 對於擁有 1 萬美元或更多淨資產的人來說，這可能不是問題。

換句話說，通過買、借、買策略創造財富需要財富，這對大多數人來說是不現實的。 如果您擁有房屋，那麼您可能已經擁有了可升值的資產。 但您唯一的借款選擇可能僅限於房屋淨值貸款或信用額度。

使用房屋淨值貸款或 直升機 如果您無法跟上付款，那麼獲取現金可能會出現問題。 如果您拖欠貸款，貸方可以對您發起止贖程序。 在最壞的情況下，您最終可能會失去一項增值資產。

底線

購買、借貸、死亡是一種合法的方式，可以最大限度地減少您在建立財富時繳納的稅款。 但是，如果您還沒有大量可用的財務資源，則實施此策略可能會很困難。 與此同時，你可以通過更傳統的方式來增加財富。 例如，最大化您的 401(k) 或開設一個 個人退休賬戶（IRA） 可以是在稅收優惠的基礎上開始創造財富的絕佳方式。

遺產規劃技巧

• 考慮與您的財務顧問討論如何將購買、借貸和死亡納入您的財務計劃。 您的顧問還可以就如何通過節稅投資最大限度地減少您的稅收負擔提供其他想法。 如果您還沒有財務顧問，那麼找到一位並不難。 SmartAsset 的免費工具 為您匹配最多三名為您所在地區提供服務的財務顧問，您可以免費採訪您的顧問匹配對象，以確定哪一位最適合您。 如果您準備好尋找可以幫助您實現財務目標的顧問, 現在就開始.

• 稅務規劃只是製定遺產計劃時的考慮因素之一。 考慮如何將您的資產傳遞給您的繼承人也很重要。 創建遺囑是遺產規劃的基本步驟，但您可能還想探索建立信託的好處。 其他需要考慮的因素包括人壽保險需求和創造額外的收入來源。 一個 年金例如，可以為您提供穩定的退休收入來源，這樣您就不必花掉其他資產。

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