擁有房產有很多自豪感，無論是主要住宅還是度假平房。 當房地產得到適當補償時，這尤其有益。 但是，雖然目前高售價可能令人興奮，但它通常會帶來潛在的缺點。 作為資本資產，您在出售房地產中獲得的任何收益都應納稅。 重要的是要了解如何 資本收益 適用於家庭以及如何降低他們的刺痛。 如果您要出售房產，財務顧問可能會為您提供幫助，因此請考慮使用 SmartAsset 的免費顧問匹配工具 今天。
什麼是資本利得稅？
從個人物品到投資產品，您幾乎所有的財產都是資本資產。 這包括汽車或房地產等財產以及股票或債券等投資。 假設您決定出售其中一項資產，例如您的房屋。 您從銷售中獲得的利潤可能會產生一種稱為資本利得稅的稅。
長期資本收益 當您出售持有超過一個日曆年的資產時會發生這種情況。 短期資本收益發生在出售持有不到一年的資產時。 雖然稅率各不相同，但長期資本收益的徵稅通常低於短期資本收益。
您何時必須繳納資本利得稅？
重要的是要注意，資本利得稅僅適用於已實現的收益。 這意味著一旦您以高於其基礎的價格出售資產，它就適用。 如果未實現收益，這意味著您仍然擁有該項目，那麼此特定稅項就不會發揮作用。
長期資本利得稅率在 0%、15% 和 20% 之間變化。 特定物品有一些更高的費率，但它們不適用於房屋銷售。 相比之下， 短期資本收益 按正常收入徵稅，稅率可能要高得多。 所得稅稅率在 12% 和 37% 之間。
您是否必須為房地產支付資本利得稅？
幾乎在您賺錢的任何時候，稅收都會發揮作用。 所以，如果你從中獲利 出售您的財產，您可能會遇到資本利得稅。 例如，如果您六年前以 200,000 美元的價格購買了一處房產，而今天以 300,000 美元的價格出售了它，那麼您的利潤將是 100,000 美元。 您必須報告該銷售，並可能對由此產生的利潤繳納資本利得稅。 然後，確切的稅額將取決於您的調整後總收入 (AGI)、申報狀態和所有權期限。
但在您計算所欠稅款之前，您需要確定您的計稅基礎。 基礎是您投入房產的金額，也稱為您的資本投資。 對於房屋銷售，稅基取決於您擁有房屋的情況。 有以下三種情況：
如果你買了你的房子： 成本基礎 從購買價格開始，包括具體的結算成本。 增加財產價值或壽命的改造和建設費用也有助於成本基礎。 最後，如果您為賣方支付了任何稅款，這些稅款也會增加。
如果您 繼承了你的家: 成本基礎從前房主過世時的房屋價值開始計算。 這就是所謂的 基礎提升. 那是因為您不必考慮從購買房產開始的利得稅。
如果你的家是一份禮物：有天賦的家庭的成本基礎保持一致。 因此，前所有者的成本基礎仍然是新所有者的基礎。 但是，可能有一些例外。 由於您必須向 IRS 報告任何超過 16,000 美元（截至 2022 年）的禮物，因此還存在潛在的贈與稅後果。 這是年度贈與稅免稅額，該金額用於終身贈與和遺產稅免稅限額。 截至 2022 年，個人為 12.06 萬美元，夫妻為 24.12 萬美元。
不過，需要注意的是，如果該房產是您的主要住所，美國國稅局會提供免稅服務。 但是，您需要證明您擁有並在該房屋中居住了至少兩年。 後者不需要是連續的。
出售房屋時如何避免資本利得稅
如果您想從出售房屋中獲利，您將欠資本利得稅。 但是，有一些合法的方法可以 盡量減少這些稅收，如：
2 年 5 次規則： 你不必連續住幾年，而是累積住。 這可以幫助您滿足使用和所有權測試。 因此，您可能有資格獲得最高 250,000 美元的個人豁免或 500,000 美元的聯合申報。
符合部分排除條件： 根據 IRS 出版物 523，某些情況可能使您有資格獲得收益排除。 只要您因工作、健康或“不可預見的事件”而出售房屋，您就可以排除部分應稅收益。
保留家裝收據： 您的財產的成本基礎涉及的不僅僅是其購買價格。 它還包括您所做的任何改進。 您的成本基礎越高，您對資本利得稅的潛在風險就越低。
底線
每個人都想在出售房屋時獲利。 但是，有一些費用需要考慮，包括資本利得稅。 不過，短期利得稅可能會導致更高的稅率。 因此，持有足夠長的房產以符合條件可能是值得的 長期利得稅. 但請記住，規則各不相同。 不同類型的房產也可能導致您的潛在稅款發生變化，因此請確保您在做出決定之前已經完成了研究。
投資技巧
駕馭資本利得稅的來龍去脈可能具有挑戰性。 如果您想在出售房屋時了解您的稅務責任，請尋求專業指導。 找到一個合格的財務顧問並不難。 SmartAsset 的免費工具 為您匹配最多三位為您所在地區服務的財務顧問，您可以免費採訪您的顧問匹配以確定哪一位適合您。 如果您準備好尋找可以幫助您實現財務目標的顧問， 現在就開始.
有時，您將面臨資本利得稅。 但這並不意味著您在生活中找不到其他領域來削減成本。 如果您是希望盡量減少開支的投資者，請考慮查看 網上經紀. 他們通常提供低投資費用，幫助您最大化利潤。
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