繼承的儲蓄債券稅會讓我失去財富嗎？

繼承儲蓄債券可以為您提供意想不到的意外之財。 然而，有一個重要的問題要問：我必須為繼承的儲蓄債券繳稅嗎？ 簡短的回答是肯定的，您通常需要為您從其他人那裡繼承的儲蓄債券所欠稅款負責。 好消息是，您可以推遲對繼承的儲蓄債券徵稅，或者在某些情況下完全避免。

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儲蓄債券如何徵稅？

儲蓄債券 賺取利息和其他投資一樣，該利息應向債券持有人徵稅。 一般而言，儲蓄債券利息受以下限制：

• 聯邦所得稅

• 聯邦遺產、贈與和消費稅

• 州遺產稅和/或遺產稅

州和地方所得稅不對儲蓄債券利息進行評估，因此這是您可以從中受益的一項小額稅收減免。

原始債券購買者可以報告其收到年份或每年賺取的利息。 但是，如果您繼承儲蓄債券，則規則的運作方式會有所不同。

我什麼時候必須為繼承的儲蓄債券繳稅？

如果您繼承了儲蓄債券，為了確定您的納稅義務，需要了解一些重要的事情。 具體來說，您需要了解：

• 債券價值多少

• 是否仍在賺取利息

• 如果債券仍在賺取利息，何時到期

• 是否已經為利息收入支付了任何所得稅

一旦你知道了這些細節，你就可以決定如何處理債券。 第一種選擇是兌現； 二是以自己的名義重新發行債券。

如果繼承的債券已經到期並且不再賺取利息，那麼將它們兌現可能是顯而易見的選擇。 但是，如果債券尚未到期且仍在賺取利息，您可能希望以您的名義重新發行。

此時，了解是否已經為債券的利息收入支付了任何稅款是有幫助的。 如果原始債券所有者推遲報告利息，那麼您將承擔迄今為止累積的所有利息。

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繼承債券的申報稅

您對繼承債券所做的事情可以決定它們如何影響您的納稅義務。 同樣，您可以將債券兌現或重新發行。

以下是稅收後果在三種不同情況下的表現：

• 您兌現到期債券並為原始債券持有人在世期間累積的所有利息繳納所得稅。

• 您以自己的名義重新發行債券，並就原債券持有人在世時積累的利息繳納所欠稅款。 展望未來，您可以每年報告利息收入或推遲報告直到債券到期。

• 您在債券持有人的最終納稅申報表中報告在債券持有人一生中累積的債券利息。 遺產將負責支付任何到期的稅款，並且您將對重新發行債券繼續產生的任何利息欠稅。

讓遺產繳納稅款可以減輕您的個人稅負。 該遺產還可以扣除因債券利息而產生的聯邦遺產稅。

但是，如果繼承的債券分配給多個受益人，您可能需要獲得每個人的同意才能讓遺產繳納稅款。 與財務顧問或遺產規劃律師交談可以幫助您確定在共享繼承債券時採取的最佳行動方案。

如果您決定重新發行債券並推遲支付利息收入的所得稅，最好保留書面記錄以記錄已支付的任何利息。 這可以幫助您避免任何稅務報告問題。 如果您計劃有一天將這些繼承的債券轉嫁給您自己的受益人並且不想增加他們的納稅義務，這也很有幫助。

我必須為大學繼承的儲蓄債券繳稅嗎？

這是可能的 避免為繼承的儲蓄債券納稅 如果您有資格獲得教育排除。 如果您：

• 繼承EE系列或 系列 I 儲蓄債券 1989年後發行

• 兌現債券並將其用於您自己、您的配偶或受撫養人在合格機構的合格高等教育費用

因此，例如，如果您最大的孩子即將上大學並且您從父母那裡繼承了儲蓄債券，您可以將它們兌現並用這筆錢支付教育費用。 合格的高等教育費用包括學費、雜費、必要的用品和設備以及至少半日制學生的食宿。

使用繼承的儲蓄債券來支付大學費用可以為您節省稅款，但重要的是要確保您遵守 IRS 規則以獲得排除資格。 同樣，您可能需要諮詢財務顧問或與稅務規劃專家交談，以確保如果您計劃為大學兌現債券，您不會承擔任何納稅義務。

我可以將儲蓄債券轉存到教育儲蓄賬戶嗎？

如果你的孩子還沒上大學怎麼辦？ 在這種情況下，您可以將債券贖回現金，然後將錢存入 529 大學儲蓄賬戶或 Coverdell 教育儲蓄賬戶 (ESA).

這兩個賬戶都允許享受稅收優惠的儲蓄。 您可以捐款並允許其在延稅的基礎上增長。 當您提取資金以支付合格的教育費用時，這些提款是免稅的。 雖然聯邦政府不為 529 計劃的捐款提供稅收抵免或減免，但一些州這樣做可能會提供額外的稅收減免。

在這兩者之間，通常首選 529 個大學儲蓄賬戶，因為您最多可以為 年度贈與免稅限額，這高於您每年可以存入 Coverdell 帳戶的 2,000 美元。 此外，Coverdell 賬戶要求您在學生年滿 18 歲後停止供款，並在 30 歲之前提取所有供款，以避免 50% 的稅收罰款。

有了 529 計劃，您可以為上大學存錢，並在您的孩子準備上學時根據需要提取資金。 如果他們決定不上大學，您可以將這筆錢轉給另一位符合條件的受撫養人。 除非您將 529 計劃資金用於教育費用以外的其他用途，否則不會受到稅收處罰。

底線

如果您沒有準備好，繼承儲蓄債券可能會給您的稅收計劃增加一些皺紋。 了解潛在的稅收後果以及避免所得稅的選擇可以幫助您充分利用繼承的債券。

稅務籌劃技巧

• 考慮與您的 財務顧問 如果您預期成為他人遺產的受益人，關於繼承債券的稅收影響。 SmartAsset 的免費工具 為您匹配最多三位為您所在地區服務的財務顧問，您可以免費採訪您的顧問匹配以確定哪一位適合您。 如果您準備好尋找可以幫助您實現財務目標的顧問， 現在就開始.

• 如果您決定兌現繼承的儲蓄債券，那麼考慮一下您將如何使用這筆錢會很有幫助。 例如，您會保存它，將其投資於未來的增長還是花費它？ 用它來購買新的儲蓄債券或將其存入高收益儲蓄賬戶可以幫助您繼續賺取這筆錢的利息。 但是您可以通過將其投資於市場來獲得更高的回報率。 如果這是一個重要的目標，你可以考慮 開設在線經紀賬戶 或個人退休賬戶 (IRA) 以繼續增加您的財富。

圖片來源：©iStock/kate_sept2004、©iStock/insta_photos、©iStock/fizkes

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